Oświadczenie o ujawnieniu informacji
Oświadczenie o ujawnieniu informacji to dokument wyjaśniający zasady transakcji finansowej w prostym, nietechnicznym języku.
Administrator planu IRA musi przekazać oświadczenie o ujawnieniu właścicielowi IRA co najmniej siedem dni przed utworzeniem IRA lub w momencie ustanowienia IRA, jeśli właściciel IRA ma siedem dni, w ciągu których może odwołać IRA.
Oświadczenie o ujawnieniu informacji jest także dokumentem określającym szczegółowe warunki pożyczki, w tym jej stopę procentową, wszelkie opłaty, pożyczoną kwotę, ubezpieczenie oraz wszelkie prawa do przedpłaty i obowiązki kredytobiorcy.
Kluczowe dania na wynos
- Oświadczenie o ujawnieniu informacji to dokument finansowy przekazany uczestnikowi transakcji wyjaśniający kluczowe informacje w prostym języku.
- Oświadczenia o ujawnieniu informacji dotyczące planów emerytalnych muszą jasno określać, kto wnosi wkład do programu, limity składek, jeśli składki są przed opodatkowaniem lub po opodatkowaniu, jeśli inwestycje rosną odroczone od podatku, oraz kiedy należy rozpocząć wypłaty bez kary.
- Oświadczenie o ujawnieniu pożyczek musi określać warunki kredytu, w tym roczną stopę procentową lub roczną stopę procentową, opłaty finansowe, pełną kwotę finansowania, wszelkie płatności z góry, kary za opóźnione obciążenia, zabezpieczenia, opcje na okres karencji lub odroczenie spłaty kredytu i co dzieje się w przypadku niespłacenia pożyczki.
Zrozumienie oświadczeń o ujawnieniu informacji
W pierwszej kolejności (powyżej) oświadczenie o ujawnieniu musi zawierać informacje związane z opłatami IRA, zasadami dystrybucji i karami IRA, wymogami kwalifikacyjnymi do ustanowienia IRA oraz ogólnymi zasadami IRA. Natomiast w drugim przypadku pożyczkodawca musi wysłać ten dokument do pożyczkobiorcy przed wypłaceniem środków z pożyczki.
Oświadczenie o ujawnieniu i konta wycofania
Istnieje kilka rodzajów oświadczeń ujawniających, aby dopasować różne formy kont wycofania. Tradycyjne IRA pozwalają osobom fizycznym kierować dochód przed opodatkowaniem na inwestycje, które mogą rosnąć z odroczonym podatkiem. Alternatywnie, Roth IRA akceptuje składki po opodatkowaniu. Inwestycje, które rosną w ramach IRA Roth, nie są opodatkowane przy wycofaniu. Plan 401 (k) to plan o zdefiniowanej składce (DC), w którym pracodawca pomaga sponsorom przejść na emeryturę pracowników (często po ustalonym okresie nabywania uprawnień). Inne rodzaje planów sponsorowanych przez pracodawców obejmują SIMPLE IRA i SEP IRA.
Oświadczenia o ujawnieniu informacji dotyczące wszystkich tych planów muszą jasno określać, kto wnosi wkład do planu, limity składek, jeśli składki są przed opodatkowaniem lub po opodatkowaniu, jeśli inwestycje rosną odroczone od podatku, oraz kiedy należy rozpocząć wypłaty bez kary. Jeśli dana osoba wycofuje środki przedwcześnie, oświadczenia o ujawnieniu powinny szczegółowo określać dodatkowe kary. Oświadczenia o ujawnieniu mogą również określać rodzaje opcji inwestycyjnych dostępnych dla uczestników planu, ich historyczne wyniki i związane z nimi ryzyko, a także dodatkowe informacje na temat tego, jak dowiedzieć się więcej.
Oświadczenie o ujawnieniu informacji i pożyczki
W przypadku kredytów hipotecznych, pożyczek studenckich, pożyczek dla małych firm, pożyczek samochodowych i pożyczek osobistych oświadczenia o ujawnieniu muszą towarzyszyć umowie. Określają one warunki kredytu, w tym roczną stopę procentową lub roczną stopę procentową, opłaty finansowe, pełną kwotę finansowania, wszelkie płatności z góry, kary za opóźnienia w płatnościach, zabezpieczenia, opcje na okres karencji lub odroczenie pożyczki, i co dzieje się w przypadku niespłacenia pożyczki.
Porównaj rachunki inwestycyjne Nazwa dostawcy Opis Ujawnienie reklamodawcy × Oferty przedstawione w tej tabeli pochodzą od partnerstw, od których Investopedia otrzymuje wynagrodzenie.