Wartość netto
Wartość netto to pojęcie ilościowe, które mierzy wartość jednostki i może mieć zastosowanie do osób fizycznych, korporacji, sektorów, a nawet krajów. Mówiąc wprost, wartość netto to różnica między aktywami i pasywami. Dodatnia wartość netto oznacza, że aktywa przekraczają zobowiązania, natomiast ujemna wartość netto opisuje odwrotny scenariusz.
2:09Co to jest wartość netto?
Zrozumienie wartości netto
Wartość netto (aktywa minus zobowiązania) mierzy kondycję finansową. Składnikiem aktywów jest wszystko, co jest własnością i ma wartość pieniężną, a zobowiązania to zobowiązania wyczerpujące zasoby. Aktywa mogą być płynne, gdy są lub można je łatwo zamienić na gotówkę (np. Konto czekowe). Są niepłynne, kiedy zamienienie w gotówkę może zająć trochę czasu (jak w domu). Pasywa to zobowiązania, które muszą się spłacić (jak kredyt samochodowy).
Wartość netto stanowi migawkę bieżącej sytuacji finansowej jednostki. Dodatnia i rosnąca wartość netto wskazuje na dobrą kondycję finansową, natomiast spadek byłby powodem do niepokoju, ponieważ może wskazywać na spadek aktywów w stosunku do zobowiązań.
Najlepszym sposobem na poprawę wartości netto, niezależnie od tego, czy jest to osoba fizyczna czy korporacyjna, jest albo zmniejszenie zobowiązań, podczas gdy aktywa pozostają stałe lub rosną, albo zwiększenie aktywów, podczas gdy zobowiązania pozostają stałe lub maleją.
Kluczowe dania na wynos
- Wartość netto to pojęcie ilościowe, które mierzy wartość jednostki i może mieć zastosowanie do osób fizycznych, korporacji, sektorów, a nawet krajów.
- Wartość netto stanowi różnicę między aktywami i pasywami i zapewnia obraz bieżącej sytuacji finansowej jednostki.
- W biznesie wartość netto jest również znana jako wartość księgowa lub kapitał własny. W rzeczywistości bilans jest również znany jako rachunek wartości netto.
- Osoby o znacznej wartości netto są znane jako osoby o wysokiej wartości netto (HNWI).
Wartość netto w biznesie
W kontekście biznesowym wartość netto jest również znana jako wartość księgowa lub kapitał własny. W rzeczywistości bilans jest również znany jako rachunek wartości netto. Wartość kapitału własnego firmy jest równa różnicy między wartością aktywów ogółem a zobowiązaniami ogółem. Należy zauważyć, że wartości w bilansie firmy podkreślają koszty historyczne lub wartości księgowe, a nie bieżące wartości rynkowe.
Instytucje pożyczkowe badają wartość netto firmy, aby ustalić, czy jest ona zdrowa finansowo. Jeżeli suma zobowiązań przewyższa sumę aktywów, co stanowi ujemną wartość netto, wierzyciel może nie być zbyt pewny zdolności firmy do spłaty pożyczek.
Firma, która jest stale rentowna, będzie miała rosnącą wartość netto lub wartość księgową, o ile zarobki te nie zostaną w pełni podzielone między akcjonariuszy jako dywidendy, ale zostaną zatrzymane w ramach działalności. W przypadku spółek publicznych wzrost wartości księgowych w czasie może być nagradzany wzrostem wartości akcji notowanych na rynkach.
Wartość netto w finansach osobistych
Wartość netto jednostki to po prostu wartość, która zostaje po odjęciu zobowiązań od aktywów. Przykłady zobowiązań (długów) obejmują hipoteki, salda kart kredytowych, kredyty studenckie, kredyty samochodowe itp. Do aktywów jednostki należą salda na rachunkach bieżących i oszczędnościowych, wartość papierów wartościowych takich jak akcje lub obligacje, wartość domu, wartość rynkowa samochodu itp. Innymi słowy, cokolwiek pozostało po sprzedaży wszystkich aktywów i spłaceniu długu osobistego, jest wartością netto. Należy pamiętać, że wartość osobistej wartości netto obejmuje bieżącą wartość rynkową aktywów i bieżące koszty zadłużenia.
Rozważmy parę z następującymi aktywami - podstawowym miejscem zamieszkania o wartości 250 000 USD, portfelem inwestycyjnym o wartości rynkowej 100 000 USD oraz samochodami i innymi aktywami o wartości 25 000 USD. Zobowiązania to przede wszystkim niespłacone saldo kredytów hipotecznych w wysokości 100 000 USD i pożyczka na samochód w wysokości 10 000 USD.
Wartość netto pary oblicza się zatem jako [250 000 $ + 100 000 $ + 25 000 $] - [100 000 $ + 10 000 $] = 265 000 $
Załóżmy, że pięć lat później sytuacja finansowa pary przedstawia się następująco - wartość rezydencji 225 000 USD, portfel inwestycyjny 120 000 USD, oszczędności 20 000 USD, samochody i inne aktywa 15 000 USD; saldo kredytu hipotecznego 80 000 USD, kredyt samochodowy 0 USD (spłacony). Wartość netto pięć lat później wyniesie [225 000 USD + 120 000 USD + 20 000 USD + 15 000 USD] - 80 000 USD = 300 000 USD.
Innymi słowy, wartość netto pary wzrosła o 35 000 USD, pomimo spadku wartości ich miejsca zamieszkania i samochodu. Wzrost wartości netto wynika z faktu, że spadek wartości rezydencji został więcej niż zrekompensowany wzrostem innych aktywów (takich jak portfel inwestycyjny i oszczędności), a także spadkiem zobowiązań.
Jednostka może mieć ujemną wartość netto, jeśli jej dług przekracza wartość jego aktywów. Na przykład, jeśli suma rachunków za kartę kredytową, rachunków za media, zaległych spłat kredytu hipotecznego, rachunków z kredytu auto i pożyczek studenckich jest wyższa niż łączna wartość jego gotówki i inwestycji, jego wartość netto będzie ujemna. W takim przypadku osoba fizyczna może złożyć wniosek o ochronę przed upadłością na podstawie rozdziału 7, aby wyeliminować część długu i uniemożliwić wierzycielom podjęcie próby odzyskania długu. Jednak niektórych zobowiązań, takich jak alimenty, alimenty i podatki, nie można zwolnić. Ponadto bankructwo pozostanie w raporcie kredytowym osoby fizycznej przez wiele lat.
Osoby o znacznej wartości netto są znane jako osoby o wysokiej wartości netto (HNWI) i stanowią główny rynek dla zarządców majątku i doradców inwestycyjnych. Inwestorzy o wartości netto (z wyłączeniem głównego miejsca zamieszkania) wynoszącej co najmniej 1 milion USD - samodzielnie lub razem z małżonkiem - są uznawani przez Komisję Papierów Wartościowych i Giełd za „akredytowanych inwestorów” do celów inwestowania w niezarejestrowane papiery wartościowe oferty.
Jeśli chcesz zaoszczędzić trochę czasu przy obliczaniu osobistej wartości netto, skorzystaj z naszego bezpłatnego narzędzia Net Worth Tracker, które pozwala Ci obliczać, analizować i rejestrować wartość netto za darmo.
Porównaj rachunki inwestycyjne Nazwa dostawcy Opis Ujawnienie reklamodawcy × Oferty przedstawione w tej tabeli pochodzą od partnerstw, od których Investopedia otrzymuje wynagrodzenie.