Rolowanie zmiennej renty rocznej w IRA

Możesz przekształcić kwalifikowane renty zmienne - te ustalone za pomocą dolarów przed opodatkowaniem - w tradycyjną IRA. Renty kwalifikowane są często ustalane przez pracodawców w imieniu ich pracowników w ramach planu emerytalnego. Niekwalifikowane zmienne renty roczne - te ustalone przy użyciu dolarów po opodatkowaniu - nie kwalifikują się do przeniesienia do tradycyjnego konta IRA, ale można przenieść je na inne rodzaje niekwalifikowanych kont.

Charakterystyka rent rocznych

Renta o zmiennej wysokości jest narzędziem inwestycyjnym w połączeniu ze świadczeniami z tytułu ubezpieczeń na życie. Produkty te są popularne w planach emerytalnych, ponieważ oferują odroczony podatek i pewne gwarancje kwoty głównej, przyszły strumień dochodów i zasiłek pogrzebowy dla spadkobierców.

Podobnie jak inne produkty inwestycyjne, zmienna renta może być przechowywana na rachunku podlegającym opodatkowaniu lub w kwalifikowanym planie emerytalnym uprzywilejowanym pod względem podatkowym. Środki w ramach zmiennej renty rocznej mogą być alokowane na subkonta, podobne do funduszy wspólnego inwestowania, na uczestnictwo w rynku akcji lub rynku obligacji. W połączeniu z wyjątkową korzyścią gwarantowanego dochodu umowy rentowe są przydatne jako zamiennik emerytury lub dodatek dla wielu osób oszczędzających.

Rolling Over Annuity to IRA

Kilka pracowniczych programów emerytalnych ma formę umowy o zmiennej rentie, takiej jak plany 457 lub 403 (b), szczególnie w sektorze publicznym. Kiedy ludzie zmieniają pracę, nadal mogą przenieść jedną z tych chronionych podatkami rent do tradycyjnej wolnej od podatku IRA. Od 1 stycznia 2008 r. Środki z tych planów można również przekształcić w Roth IRA, chociaż podatki będą należne od przeliczonej kwoty.

Zmienne renty zakupione poza miejscem pracy można również przenieść na inną kwalifikowaną rentę roczną za pośrednictwem giełdy 1035. Jest to transfer niepodlegający opodatkowaniu, często stosowany w celu uzyskania dostępu do nowej umowy renty z różnymi opcjami inwestycyjnymi, lepszymi zawodnikami lub niższymi wydatkami. Dopóki fundusze pozostają w statusie kwalifikowanym, nie są naliczane żadne podatki.