Czy zarobki z Roth IRA liczą się do dochodu?

Istnieją dwie możliwe odpowiedzi na to pytanie, w zależności od tego, czy dystrybucja z Roth IRA jest kwalifikowana.

Zyski z inwestycji w Roth IRA nie podlegają opodatkowaniu podatkiem dochodowym ani nie są uwzględnione w dochodach właściciela IRA. Zamiast tego gromadzą się na zasadzie odroczenia podatku i są zwolnione z podatku, gdy zostaną wycofane z Roth, jeśli dystrybucja jest kwalifikowana.

Jeżeli dana osoba otrzymuje wypłatę od swojego Roth IRA, a wypłata jest kwalifikowana, a zatem wolna od podatku, kwota ta nie jest uwzględniana w dochodzie osoby fizycznej - dlatego nie jest uwzględniana w zmodyfikowanym skorygowanym dochodzie brutto (MAGI) w celu ustalenia Rotha Kwalifikowalność IRA. Jeśli jednak podział nie jest kwalifikowany, kwota przypisana do zarobków jest uwzględniona w MAGI danej osoby, aby określić uprawnienia Roth IRA.

Doradca Insight

Joe Allaria, CFP®
CarsonAllaria Wealth Management, Glen Carbon, IL

Łatwa odpowiedź jest taka, że ​​zarobki z Roth IRA nie liczą się do dochodu. Jeśli zatrzymasz zarobki na koncie, zdecydowanie nie podlegają one opodatkowaniu. A jeśli je wycofasz? Zasadniczo nadal nie liczą się jako dochód - chyba że wycofanie jest uważane za podział niekwalifikowany. W takim przypadku zarobki mogą podlegać opodatkowaniu. (Witryna IRS, IRS.gov wyjaśnia, co definiuje kwalifikowane i niekwalifikowane dystrybucje Roth IRA).

Pamiętaj jednak, że nigdy nie jesteś zmuszony brać dystrybucji z Roth IRA, w przeciwieństwie do tradycyjnej IRA, gdzie wymagane minimalne dystrybucje rozpoczynają się w roku (lub w roku następującym po roku), w którym kończysz 70, 5.