Wszystko o ubezpieczeniu zdrowotnym COBRA

Consolidated Omnibus Budget Reconciliation Act (COBRA) to program ubezpieczenia zdrowotnego, który pozwala uprawnionemu pracownikowi i jego osobom pozostającym na jego utrzymaniu na dalsze świadczenia z ubezpieczenia zdrowotnego w przypadku utraty pracy lub skrócenia godzin pracy. Poniżej zajmiemy się podstawowymi szczegółami COBRA, jego działaniem, kryteriami kwalifikacji, zaletami i wadami oraz innymi funkcjami.

Co to jest kontynuacja COBRA?

Pracodawcy w USA są zobowiązani do zapewnienia ubezpieczenia zdrowotnego swoim kwalifikującym się pracownikom poprzez opłacenie części składek ubezpieczeniowych. W przypadku, gdy pracownik traci uprawnienia do otrzymywania świadczeń z ubezpieczenia zdrowotnego pracodawcy z różnych powodów (takich jak zwolnienie lub spadek poniżej minimalnej liczby godzin przepracowanych tygodniowo), pracodawca może przestać płacić swój udział w składkach na ubezpieczenie zdrowotne pracownika . Ustawa federalna z 1986 r. O nazwie Consolidated Omnibus Budget Reconciliation Act zezwala pracownikowi i osobom pozostającym na jego utrzymaniu na zachowanie takiego samego ubezpieczenia zdrowotnego, jeśli są oni w stanie zapłacić za to samodzielnie.

COBRA umożliwia byłym pracownikom, emerytom, małżonkom, byłym małżonkom i dzieciom pozostającym na utrzymaniu uzyskanie dalszego ubezpieczenia zdrowotnego według stawek grupowych, które w innym przypadku mogłyby zostać rozwiązane. Chociaż osoby te prawdopodobnie zapłacą więcej za ubezpieczenie zdrowotne za pośrednictwem COBRA niż jako pracownik (w wyniku tego, że pracodawca nie płaci już części kosztów składki), ubezpieczenie COBRA jest zazwyczaj tańsze niż osoba fizyczna Plan ubezpieczenia zdrowotnego byłby.

Należy zauważyć, że COBRA jest programem ubezpieczenia zdrowotnego, a plany mogą pokryć koszty leków na receptę, zabiegów dentystycznych i opieki wzrokowej. Nie obejmuje ubezpieczenia na życie i ubezpieczenia na wypadek inwalidztwa.

Kwalifikacja do ubezpieczenia zdrowotnego COBRA

Istnieją różne zestawy kryteriów dla różnych pracowników i innych osób, które mogą kwalifikować się do objęcia ochroną COBRA. Oprócz spełnienia tych kryteriów, uprawnieni pracownicy mogą zazwyczaj otrzymać ochronę COBRA wyłącznie po określonych wydarzeniach kwalifikacyjnych, jak omówiono poniżej.

Pracodawcy zatrudniający co najmniej 20 pracowników pełnoetatowych są zwykle zobowiązani do oferowania ubezpieczenia COBRA. Godziny pracy pracowników zatrudnionych w niepełnym wymiarze godzin można łączyć ze sobą, aby stworzyć pracownika pełnoetatowego, który decyduje o ogólnym zastosowaniu COBRA dla pracodawcy. COBRA ma zastosowanie do planów oferowanych przez pracodawców z sektora prywatnego i tych sponsorowanych przez większość samorządów lokalnych i stanowych. Pracownicy federalni podlegają prawu podobnemu do COBRA. Ponadto w wielu stanach obowiązują lokalne przepisy podobne do COBRA. Zazwyczaj dotyczą one ubezpieczycieli zdrowotnych pracodawców zatrudniających mniej niż 20 pracowników i często nazywane są planami mini-COBRA.

Pracownik uprawniony do COBRA musi zostać zapisany do sponsorowanego przez firmę grupowego planu ubezpieczenia zdrowotnego na dzień przed wydarzeniem kwalifikującym. Plan ubezpieczenia musi obowiązywać przez ponad 50% typowych dni roboczych pracodawcy w poprzednim roku kalendarzowym. Pracodawca musi nadal oferować swoim obecnym pracownikom plan zdrowotny dla odchodzącego pracownika, aby zakwalifikować się do COBRA. W przypadku gdy pracodawca przestaje działać lub pracodawca przestaje oferować ubezpieczenie zdrowotne obecnym pracownikom (na przykład, jeśli liczba pracowników spadnie poniżej 20), odchodzący pracownik może nie kwalifikować się do objęcia ochroną COBRA.

Zdarzenie kwalifikujące musi skutkować utratą ubezpieczenia zdrowotnego pracownika. Rodzaj kwalifikującego się wydarzenia określa listę kwalifikujących się beneficjentów, a warunki są różne dla każdego rodzaju beneficjenta.

Pracownicy: Pracownicy kwalifikują się do objęcia ochroną COBRA w przypadku:

• Dobrowolna lub mimowolna utrata pracy (z wyjątkiem przypadków rażącego niewłaściwego postępowania)
• Spadek liczby godzin pracy skutkujący utratą ochrony ubezpieczeniowej pracodawcy

Małżonkowie: Oprócz powyższych dwóch kwalifikujących się wydarzeń dla pracowników, ich małżonkowie mogą kwalifikować się do objęcia ochroną COBRA, jeśli spełnione są następujące warunki:

• Objęty pracownik staje się uprawniony do Medicare
• Rozwód lub separacja prawna od pracownika objętego ubezpieczeniem
• Śmierć pracownika objętego ubezpieczeniem

Dzieci pozostające na utrzymaniu: Wydarzenia kwalifikacyjne dla dzieci pozostających na utrzymaniu są na ogół takie same jak dla małżonka z jednym dodatkiem:

• Utrata statusu dziecka zależnego zgodnie z zasadami planu

Pracodawca musi powiadomić plan w ciągu 30 dni od zdarzenia kwalifikującego dotyczącego pracownika. Pracownik lub beneficjenci muszą powiadomić plan, jeśli kwalifikującym się wydarzeniem jest rozwód, separacja prawna lub utrata statusu dziecka na utrzymaniu.

Dostępne korzyści i zakres COBRA

W przypadku kwalifikujących się kandydatów zasady COBRA przewidują oferowanie identycznego zakresu ubezpieczenia, jakie oferuje pracodawca swoim obecnym pracownikom. Wszelkie zmiany w świadczeniach planu dla aktywnych pracowników będą miały zastosowanie również do wykwalifikowanych beneficjentów. Wszyscy kwalifikujący się beneficjenci COBRA muszą mieć możliwość dokonania takich samych wyborów, co beneficjenci spoza COBRA. Zasadniczo ochrona ubezpieczeniowa dla obecnych pracowników / beneficjentów pozostaje dokładnie taka sama dla byłych pracowników / beneficjentów w ramach COBRA.

Od daty imprezy kwalifikacyjnej zasięg COBRA przedłuża się na ograniczony okres 18 lub 36 miesięcy, w zależności od mających zastosowanie scenariuszy. Można zakwalifikować się do przedłużenia maksymalnego 18-miesięcznego okresu kontynuacji ubezpieczenia, jeśli którykolwiek z wykwalifikowanych beneficjentów w rodzinie jest niepełnosprawny i spełnia określone wymagania, lub jeśli nastąpi drugie zdarzenie kwalifikujące, w tym potencjalnie śmierć pracownika objętego ubezpieczeniem, separacja prawna pracownika objętego ubezpieczeniem i małżonka, pracownik objęty ubezpieczeniem staje się uprawniony do Medicare lub utrata statusu dziecka pozostającego na utrzymaniu w ramach planu.

Koszt ubezpieczenia zdrowotnego COBRA

Termin „stawka grupowa” może być błędnie postrzegany jako oferta dyskontowa, ale w rzeczywistości może okazać się stosunkowo drogi. W okresie zatrudnienia pracodawca często płaci znaczną część faktycznej składki na ubezpieczenie zdrowotne (na przykład pracodawca może zapłacić 80% kosztów składki), podczas gdy pracownik płaci pozostałą część. Po zatrudnieniu osoba jest zobowiązana do zapłaty całej składki, a czasem może zostać doładowana dodatkowymi 2% na poczet opłat administracyjnych.

Dlatego też, pomimo dostępności stawek grupowych dla kontynuowanego planu COBRA w okresie po okresie zatrudnienia, koszt dla byłego pracownika może znacznie wzrosnąć w porównaniu z poprzednimi kosztami ubezpieczenia. Zasadniczo koszt pozostaje taki sam, ale musi być całkowicie poniesiony przez osobę fizyczną bez wkładu pracodawcy. COBRA wciąż pozostaje tańsza w porównaniu z większością indywidualnych planów ochrony zdrowia. Dział zasobów ludzkich pracodawcy może udzielić dokładnych szczegółów dotyczących kosztów.

Wcześniejsze zakończenie ubezpieczenia COBRA

Zasięg COBRA może zakończyć się przedwcześnie w następujących przypadkach:

• Nieopłacanie składek na czas
• Pracodawca przestaje utrzymywać grupowy plan zdrowotny
• Kwalifikowany beneficjent otrzymujący ochronę w ramach innego grupowego planu opieki zdrowotnej (na przykład u nowego pracodawcy), kwalifikujący się do świadczeń Medicare lub dopuszczający się niewłaściwego postępowania (takiego jak oszustwo).

Plusy i minusy pokrycia COBRA

Osoba, która decyduje się na objęcie COBRA, może skorzystać z możliwości kontynuowania pracy z tym samym lekarzem, planem opieki zdrowotnej i dostawcami sieci medycznych. Beneficjenci COBRA zachowują również istniejące ubezpieczenie na istniejące wcześniej choroby i wszelkie regularne leki na receptę. Koszt planu jest nadal niższy niż w przypadku innych standardowych planów i jest lepszy niż pozostanie nieubezpieczonym, ponieważ zapewnia ochronę przed wysokimi rachunkami medycznymi, które należy zapłacić w przypadku jakiejkolwiek choroby.

Niemniej jednak COBRA wciąż ma pewne wady, o których należy pamiętać. Niektóre z najbardziej znaczących wad dla COBRA obejmują wysoki koszt ubezpieczenia, gdy jest on w całości pokrywany przez osobę fizyczną, ograniczony okres ubezpieczenia w ramach COBRA i ciągłą zależność od pracodawcy. Jeśli pracodawca kwalifikuje się do przerwania ubezpieczenia, były pracownik lub powiązany z nim beneficjent nie będzie już miał dostępu do COBRA. Jeśli pracodawca zmieni plan ubezpieczenia zdrowotnego, beneficjent COBRA będzie musiał zaakceptować zmiany, nawet jeśli zmieniony plan może nie najlepiej odpowiadać potrzebom danej osoby. Na przykład nowy plan może zmienić okres ochrony i liczbę dostępnych usług oraz może zwiększyć lub zmniejszyć koszty uzyskania przychodu i współpłatności.

Z powyższych powodów osoby, które kwalifikują się do objęcia ochroną COBRA, zwykle nadal najlepiej oceniają zalety i wady COBRA w porównaniu z innymi dostępnymi indywidualnymi planami, aby wybrać najlepsze możliwe dopasowanie.

Potencjalny beneficjent COBRA może również zbadać, czy może on kwalifikować się do programu pomocy publicznej, takiego jak Medicaid lub innych programów państwowych lub lokalnych. Jednak takie plany mogą być ograniczone do grup o niskich dochodach i mogą nie zapewniać najlepszej opieki i usług w porównaniu z innymi planami. Zdrowe osoby mogą skorzystać z taniego planu zniżek na opiekę zdrowotną, ale ponieważ nie liczą się one jako ochrona ubezpieczeniowa, może to utrudnić uzyskanie ubezpieczenia zdrowotnego w przyszłości, ponieważ ubezpieczenie uznaje się za przerwane.

Zarządzanie wysoką premią COBRA

Dla osób rozważających ochronę COBRA, ale zaniepokojonych różnicami między kosztem ochrony ubezpieczeniowej w ramach tego programu a kosztem ubezpieczenia przy wsparciu pracodawcy, należy wziąć pod uwagę wiele ważnych kwestii.

Utracie pracy zwykle towarzyszy utrata konta elastycznego wydatkowania (FSA). Jeśli istnieje groźba utraty pracy, można zdecydować się wydać całą kwotę wybraną na FSA na rok przed utratą pracy. Jeśli zamierzasz przekazać 1200 $ za rok, ale to tylko styczeń i masz tylko 100 $ potrącone z czeku na FSA, nadal możesz wydać całość 1200 $, które planujesz przekazać. Oznacza to, że możesz spróbować odwiedzić wszystkich swoich lekarzy i natychmiast wypełnić wszystkie swoje recepty.

Wybierając COBRA, możesz zmienić swój plan w trakcie rocznego otwartego okresu rekrutacyjnego pracodawcy i wybrać tańszy plan, taki jak Organizacja Preferowanego Dostawcy (PPO) lub Organizacja Zdrowia (HMO).

Jeśli to możliwe, zwrotna ulga podatkowa, zwana ulgą podatkową na ubezpieczenie zdrowotne (HCTC), może zostać wykorzystana przez uprawnione osoby do opłacenia do 72, 5% kwalifikowanych składek na ubezpieczenie zdrowotne, w tym ubezpieczenia kontynuacji COBRA.

Odliczenia podatkowe mogą również pomóc zmniejszyć obciążenie związane z wyższymi składkami. Podczas składania rocznych deklaracji podatkowych można odliczyć składki COBRA i inne wydatki medyczne przekraczające 7, 5% dochodu zgodnie z tabelą A federalnej deklaracji podatkowej.

Inne oszczędności można osiągnąć, zmniejszając inne wydatki na opiekę zdrowotną, takie jak przejście na leki generyczne lub zakup większych zapasów ze zniżką oraz odwiedzanie niedrogiej społeczności lub klinik detalicznych w celu uzyskania podstawowych usług opieki zdrowotnej.

Wreszcie można wykorzystać środki z konta oszczędnościowego na zdrowie (HSA) do opłacenia składek COBRA, a także kosztów leczenia, co może znacznie zmniejszyć ryzyko utraty świadczeń z tytułu ubezpieczenia zdrowotnego. Jest to jeden z wielu sposobów, w jaki ludzie mogą odeprzeć wysokie koszty opieki zdrowotnej.

Należy zauważyć, że dokonywanie terminowych płatności składek COBRA jest niezbędne do utrzymania ochrony przez cały okres kwalifikowalności. Wstępna płatność składki jest należna w ciągu 45 dni od daty wyboru COBRA przez beneficjenta. Płatność zazwyczaj obejmuje okres, który obowiązuje z mocą wsteczną, począwszy od daty utraty ochrony i wydarzenia kwalifikującego, w którym ustalono uprawnienia.

W przypadku osób korzystających z COBRA, które nie dokonują płatności w odpowiednim czasie, istnieje możliwość, że ochrona zostanie anulowana do momentu otrzymania płatności, w którym to momencie ochrona zostanie przywrócona.

Jak COBRA jest powiązana z rządem

Kilka agencji rządu federalnego jest odpowiedzialnych za zarządzanie zasięgiem COBRA. Obecnie Departamenty Pracy i Skarbu zachowują jurysdykcję nad grupowymi planami zdrowotnymi w sektorze prywatnym, podczas gdy Departament Zdrowia i Opieki Społecznej odpowiada za plany zdrowotne w sektorze publicznym. Jednak agencje te niekoniecznie są silnie zaangażowane w proces ubiegania się o objęcie programem COBRA lub powiązane aspekty dalszego programu ubezpieczenia.

Na przykład odpowiedzialność regulacyjna Departamentu Pracy obejmuje ujawnianie i powiadamianie o wymogach COBRA określonych przepisami prawa. Z drugiej strony Centrum Medicare i Medicaid Services udziela informacji na temat przepisów COBRA dla pracowników sektora publicznego.

Amerykańska ustawa o odzyskiwaniu i reinwestycji z 2009 r. Zwiększyła kwalifikowalność COBRA, a także obniżyła odsetek kwalifikujących się osób o 65% na okres do 9 miesięcy ubezpieczenia. Pozostałe 65% płatności jest pokrywane przez byłego pracodawcę poprzez ulgę podatkową od wynagrodzeń.

Ubieganie się o ubezpieczenie COBRA

Aby rozpocząć korzystanie z COBRA, osoba musi potwierdzić, że kwalifikuje się do otrzymania pomocy zgodnie z powyższymi wymogami. Zazwyczaj uprawniona osoba otrzyma list od pracodawcy lub ubezpieczyciela zdrowotnego przedstawiający świadczenia COBRA. Jednak niektóre osoby uważają to powiadomienie za trudne do zrozumienia, ponieważ zawiera dużą liczbę wymaganych informacji prawnych i języka. Osoby mające trudności z ustaleniem, czy kwalifikują się do otrzymania COBRA lub jak rozpocząć ubezpieczenie w ramach tego programu, powinny skontaktować się z ubezpieczycielem lub działem HR pracodawcy.

Dla osób, które nie kwalifikują się do COBRA lub szukają alternatyw, istnieją również inne opcje. W niektórych przypadkach plan ubezpieczenia zdrowotnego małżonka może być możliwy. Federalny rynek ubezpieczeń zdrowotnych lub stanowy rynek ubezpieczeń zdrowotnych również są do odkrycia. Jak wskazano wcześniej, programy Medicaid i inne krótkoterminowe polityki przeznaczone dla osób doświadczających luki w zakresie ochrony zdrowia mogą być również możliwe. Specjaliści ds. Ubezpieczeń zdrowotnych zazwyczaj zniechęcają osoby do rezygnacji z ubezpieczenia całkowicie, ponieważ prawdopodobieństwo poważnych wad jest wysokie. Na szczęście osoby kwalifikujące się do objęcia ochroną COBRA mają co najmniej 60 dni na uczestnictwo w programie.

Dolna linia

COBRA to wygodna opcja zachowania ubezpieczenia zdrowotnego, jeśli stracisz zasiłki zdrowotne sponsorowane przez pracodawcę, a czasem jest to również najlepsza opcja. Jednak koszt jest często wysoki, a plan nie zawsze jest najlepszy, aby dopasować się do potrzeb osoby lub rodziny.