Koszty alokowanych strat (ALAE)
Koszty alokowanych strat z tytułu strat (ALAE) przypisuje się do przetwarzania konkretnego roszczenia ubezpieczeniowego. ALAE jest częścią rezerw kosztów ubezpieczyciela. Jest to jeden z największych wydatków, na które ubezpieczyciel musi przeznaczyć fundusze (wraz z prowizjami warunkowymi). Przydzielone koszty wyrównania strat wraz z nieprzydzielonymi kosztami wyrównania strat (ULAE) stanowią oszacowanie przez ubezpieczyciela środków, które zostaną wypłacone z tytułu roszczeń i wydatków. Ubezpieczyciele utworzyli rezerwy na te wydatki, aby zapewnić, że roszczenia nie zostaną zgłoszone w nieuczciwy sposób i szybko rozpatrywać uzasadnione roszczenia.
Rozkład kosztów alokowanych strat (ALAE)
Przydzielone wydatki na pokrycie strat związane są bezpośrednio z przetwarzaniem konkretnego roszczenia. Ubezpieczyciele - korzystający z usług stron trzecich w celu zbadania prawdziwości roszczeń, działania w charakterze likwidatora szkód lub działania w charakterze doradcy prawnego ubezpieczyciela - mogą uwzględnić ten wydatek w alokowanych wydatkach na pokrycie strat. Wydatki związane z ULAE są bardziej ogólne i mogą obejmować koszty ogólne, dochodzenia i wynagrodzenia. Ubezpieczyciele wykorzystujący pracowników wewnętrznych do korekt w terenie zgłaszają ten wydatek jako nieprzydzielony koszt korekty straty.
Ubezpieczyciele stopniowo przestawili się z klasyfikowania wydatków na ULAE na klasyfikowanie ich jako ALAE. Wynika to przede wszystkim z tego, że ubezpieczyciele są bardziej wyrafinowani w zakresie rozpatrywania roszczeń i dysponują większą liczbą narzędzi do zarządzania kosztami związanymi z roszczeniami. Małe, proste roszczenia są dla firmy ubezpieczeniowej najłatwiejsze do zaspokojenia i często wymagają mniej ALAE w porównaniu do roszczeń, których zaspokojenie może zająć lata. Roszczenia, które mogą skutkować znacznymi stratami, są najprawdopodobniej poddane dodatkowej kontroli przez ubezpieczycieli i mogą obejmować dogłębne dochodzenia, oferty ugodowe i spory sądowe. Większa kontrola oznacza większy koszt.
Analitycy mogą stwierdzić, jak dokładna była firma ubezpieczeniowa przy szacowaniu swoich rezerw, badając rozwój rezerwy na straty. Realizacja rezerwy na straty obejmuje ubezpieczyciela korygującego szacunki do rezerw na koszty i korekty strat w danym okresie.
Zwrot kosztów z tytułu alokowanych strat
Niektóre polisy dotyczące odpowiedzialności komercyjnej zawierają rekomendacje, które wymagają od ubezpieczającego zwrotu firmie ubezpieczeniowej kosztów wyrównania strat (ALAE lub ULAE). Termin korygujący stratę zazwyczaj oznacza „proces ustalania wartości straty lub negocjowania ugody”. Dlatego wydatki na wyrównanie szkód to najczęściej koszty poniesione przez zakład ubezpieczeń w celu obrony i / lub zaspokojenia roszczenia o odszkodowanie wniesionego przeciwko ubezpieczającemu. Wydatki te mogą obejmować opłaty pobierane przez prawników, śledczych, ekspertów, arbitrów, mediatorów oraz inne opłaty lub wydatki związane z dostosowaniem roszczenia.
Ważne jest, aby uważnie przeczytać język rekomendacji, ponieważ może to oznaczać, że koszt wyrównania szkód nie obejmuje opłat adwokackich i kosztów ubezpieczającego, jeżeli ubezpieczyciel odmówi ubezpieczenia, a ubezpieczający skutecznie pozwie ubezpieczyciela. W tej sytuacji, gdy zakład ubezpieczeń nie dokonał faktycznej „korekty” roszczenia, nie powinien być uprawniony do odliczenia kosztów poniesionych przez ubezpieczającego w związku z obroną roszczenia porzuconego przez towarzystwo ubezpieczeniowe.
Porównaj rachunki inwestycyjne Nazwa dostawcy Opis Ujawnienie reklamodawcy × Oferty przedstawione w tej tabeli pochodzą od partnerstw, od których Investopedia otrzymuje wynagrodzenie.