Czy mój 401 (K) może zostać zajęty lub przybrany?

Jeśli jesteś starszy i zmagasz się z zadłużeniem, możesz obawiać się, że środki na rachunku firmowym 401 (k) mogą zostać pobrane przez wierzycieli w celu wypełnienia twoich zobowiązań finansowych.

Na szczęście aktywa te są zasadniczo bezpieczne przed zajęciem lub zajęciem przez wierzycieli, takich jak banki, przynajmniej tak długo, jak długo pozostają na rachunku 401 (k). To samo, niestety, ogólnie nie ma zastosowania, jeśli jesteś winien rządowi federalnemu zaległe podatki lub kary, lub jeśli zalegasz z małżonkiem z tytułu alimentów lub alimentów. W zależności od stanu, w którym mieszkasz, twoje konto może być narażone, jeśli jesteś właścicielem małej firmy posiadającym własne, niezależne 401 (k).

Kluczowe dania na wynos

• Pieniądze zaoszczędzone na kwalifikowanym koncie emerytalnym, takim jak plan 401 (k), są zazwyczaj chronione przed prywatnymi wierzycielami, o ile pieniądze pozostają na koncie.
• IRS może jednak przyjść po funduszach emerytalnych, aby spłacić podatki lub inne zobowiązania federalne.
• Działania prawne mogą również zakończyć się powodzeniem przy wykorzystaniu funduszy w wysokości 401 (k) w celu wypłaty zaległych alimentów lub alimentów.

Twój 401 (k) jest ogólnie bezpieczny od wierzycieli komercyjnych

Powód, dla którego twoje 401 (k) i inne kwalifikowane plany emerytalne są niedostępne dla wierzycieli komercyjnych, wynika z ich specjalnego statusu prawnego. Zgodnie z Ustawą o zabezpieczeniu dochodu pracowniczego z 1974 r. (ERISA) fundusze w Twojej 401 (k) należą do ciebie legalnie tylko wtedy, gdy wypłacisz je jako dochód. Do tego czasu są one prawnie własnością administratora planu - Twojego pracodawcy - który nie może udostępnić ich nikomu poza tobą.

Ta ochrona ERISA oznacza, że ​​oszczędności przechowywane w zwykłym 401 (k) są chronione przed zajęciem przez wierzycieli komercyjnych, nawet jeśli złożysz wniosek o ogłoszenie upadłości. Rzeczywiście, ochrona środków przechowywanych na rachunkach 401 (k) jest większa niż w przypadku środków przechowywanych w IRA, które nie są objęte ERISA i są chronione tylko do pewnego limitu. Zgodnie z ustawą o zapobieganiu nadużyciom finansowym i ochronie konsumentów z 2005 r. (BAPCPA) tylko pierwszy milion dolarów oszczędności IRA jest zwolniony z zajęcia w przypadku bankructwa.

Warto jednak zauważyć, że środki są chronione tylko tak długo, jak długo znajdują się na koncie 401 (k). Po ich wycofaniu, z jakiegokolwiek powodu, te wypłaty są uczciwą grą dla wierzycieli.

Solo 401 (k) może być bardziej wrażliwy

Niezależne 401 (k) odwołuje się do jednoosobowych firm częściowo ze względu na ich wolność od wymogów zgodności z ERISA. Ich wadą jest jednak to, że konta te nie korzystają z federalnej ochrony ERISA przed wierzycielami, a ich fundusze mogą być łatwiej dostępne dla wierzycieli komercyjnych niż ich odpowiedników sponsorowanych przez firmę.

To powiedziawszy, twoja solo 401 (k) może być objęta innymi zabezpieczeniami, w tym stanowymi przepisami, które chronią konta emerytalne inne niż ERISA. Jeśli masz takie konto i obawiasz się o zajęcie ich środków przez wierzycieli, poszukaj profesjonalnej pomocy u doradcy finansowego lub prawnika, który jest zaznajomiony z traktowaniem solo 401 (k) w twoim stanie.

Federalni mogą wykorzystać Twoje 401 (k) środki na podatki, więcej

Twoje 401 (k) nie jest zwolnione z zajęcia lub zajęcia, jeśli jesteś winien zaległe federalne podatki dochodowe. Zasadniczo, jeśli jesteś uprawniony do otrzymania wypłaty z twojego 401 (k), nawet z karami, IRS może to wykorzystać, aby spłacić twój dług. Jeśli jednak nie możesz przyjmować wypłat z konta z powodu wieku lub innych ograniczeń planu, IRS nie może pominąć tych przepisów.

Inne poziomy rządu nie mają władzy władz federalnych. W większości przypadków nie możesz być zmuszony do wykorzystywania funduszy w swoich 401 (k) pieniądzach na opłacanie państwowych i lokalnych dochodów, nieruchomości lub innych podatków.

Chociaż jest to mniej powszechny powód niż zaległe podatki, rząd federalny może również potencjalnie przejąć lub udekorować twoje 401 (k), jeśli popełniłeś przestępstwo federalne i zostaniesz obciążony karami grzywny lub kary. Ponadto możesz zostać poproszony o wycofanie się z planu, jeśli zostaniesz uznany w sądzie cywilnym lub karnym za niewłaściwe postępowanie z twoim planem lub popełnienie oszustwa.

Chociaż IRS może uzyskać fundusze z twojego 401 (k) na spłatę podatków, władze stanowe i lokalne nie korzystają z tej samej władzy.

Alimenty i alimenty mogą być pobierane z kwoty 401 (k)

Wśród niewielu długów, w których wierzyciele prawdopodobnie odniosą sukces w zdobywaniu funduszy z twojego 401 (k), są te związane ze zobowiązaniami rodzinnymi. Jeśli jesteś winien nieopłacone alimenty lub alimenty, możesz zostać nakazany przez sąd do wycofania środków z kwoty 401 (k) w celu uregulowania długu. W przypadku rozwodu małżonek może być uprawniony do części twojego konta.

W takich przypadkach małżonkowi, który przesyła tzw. Zakwalifikowane zlecenie w zakresie stosunków krajowych (QDRO), może zostać dodany do twojego 401 (k) jako „alternatywny odbiorca”. Sąd może następnie nakazać przekazanie środków z rachunku na twojego małżonka, a nie na ciebie, w przypadku zaległości w spłacie zobowiązań rodzinnych. Chociaż przepisy regulujące QDRO różnią się w zależności od stanu, zamówienia te mogą się powieść, nawet jeśli nie jesteś jeszcze wystarczająco dorosły, aby wypłacić środki bez kary, i może zezwolić na odstąpienie od tych kar za wypłaty wymagane w celu spełnienia zobowiązań alimentacyjnych lub alimentów.

Doradca Insight

Donald P. Gould
Gould Asset Management, Claremont, Kalifornia.

Ogólna odpowiedź brzmi: nie, wierzyciel nie może zająć ani ozdobić twoich aktywów 401 (k). Plany 401 (k) podlegają prawu federalnemu znanemu jako ERISA (Ustawa o zabezpieczeniu dochodów pracowniczych z 1974 r.). Aktywa w planach objętych ERISA są chronione przed wierzycielami. Jednym wyjątkiem są federalne zastawy podatkowe; IRS może dołączyć twoje aktywa 401 (k), jeśli nie spłacisz należnych podatków. IRA nie podlegają ERISA, ale zapewniają pewien stopień ochrony wierzyciela. Ogólnie rzecz biorąc, pierwszy 1 milion USD aktywów IRA jest chroniony przed roszczeniem upadłościowym. Indywidualne prawo stanowe może zapewnić dodatkową ochronę poza tym.