Które fundusze emerytalne są chronione przed wierzycielami?

Wielu zakłada, że ​​ich fundusze emerytalne są chronione przed wierzycielami, ale w zależności od rodzaju konta emerytalnego - i stanu, w którym mieszkasz - niekoniecznie tak jest. Dobra wiadomość jest taka, że ​​wiele planów sponsorowanych przez pracodawców zazwyczaj zapewnia najlepszą ochronę.

Jeśli obawiasz się, że wierzyciele mogą dzwonić, oto co musisz wiedzieć.

Plany z kwalifikacją ERISA oferują najlepszą ochronę

Zasadniczo konta emerytalne, które kwalifikują się zgodnie z Ustawą o zabezpieczeniu dochodów pracowniczych (ERISA), są chronione przed wierzycielami, postępowaniami upadłościowymi i procesami cywilnymi. Aby kwalifikować się do ERISA, pracodawca (i / lub osobna organizacja pracowników) musi opracować i utrzymywać plan emerytalny i musi on być zgodny z przepisami federalnymi dotyczącymi raportów dotyczących planowania uczestników, finansowania i nabywania uprawnień.

Kluczowe dania na wynos

• Większość planów sponsorowanych przez pracodawców, takich jak 401 (k), podlega ERISA i jest chroniona przed wierzycielami.
• Plany inne niż ERISA, takie jak IRA, uproszczone pracownicze programy emerytalne (SEP) i 403 (b), nie mają tego samego poziomu ochrony.
• IRA są chronione na podstawie odrębnego prawa, ale tylko w przypadku zgłoszenia upadłości.

Typowe konta ERISA obejmują 401 (k) plany, plany odroczonej kompensaty, emerytury i plany podziału zysków. Jeśli nie masz pewności co do statusu ERISA swojego planu, skontaktuj się z jego administratorem.

Oprócz planów sponsorowanych przez pracodawców, ERISA może obejmować plany świadczeń zdrowotnych i socjalnych dla pracowników. Wspólne plany objęte ERISA obejmują plany medyczne, chirurgiczne, szpitalne lub organizacji utrzymania zdrowia (HMO), rachunki refundacyjne (HRA), elastyczne rachunki wydatków zdrowotnych (FSA), plany dentystyczne i wizji, plany leków na receptę, ubezpieczenie na wypadek inwalidztwa, ubezpieczenie na życie, oraz 419 (f) (6) i 419 (e) plany świadczeń socjalnych.

Nawet fundusze emerytalne w planach ERISA mogą nie być bezpieczne od byłego małżonka lub urzędu skarbowego.

Aktywa w tych planach są zwykle w posiadaniu niezależnego powiernika i, podobnie jak w przypadku wielu programów sponsorowanych przez pracodawców, są zwolnione z zajęcia przez wierzycieli.

Moc klauzuli antyalienacyjnej

Ważną cechą planów kwalifikowanych przez ERISA - takich jak 401 (k) s - jest klauzula antyalienacyjna, która stanowi, że fundusze zdeponowane w kwalifikowanym planie emerytalnym są przechowywane przez administratora planu na korzyść uczestników planu, a uczestnicy nie mogą swobodnie je sprzedawać, przekazywać lub rozdawać.

Klauzula stwierdza również, że nie można odebrać twoich praw do świadczeń, co skutecznie uniemożliwia wierzycielom uzyskanie aktywów w twoim planie. Fundusze nie są legalnie twoje, dopóki nie wycofasz ich jako dochodu na emeryturze, więc nie można ich wykorzystać do zaspokojenia osobistych długów.

Kiedy plany ERISA są podatne na atak

Plany zakwalifikowane do ERISA mogą być zagrożone w pewnych okolicznościach i mogą zostać przejęte przez:

• Twój były współmałżonek, zgodnie z zakresem kwalifikowanego stosunku w rodzinie (QDRO), w zakresie zainteresowania byłego małżonka świadczeniami będącymi aktywem małżeńskim lub częścią alimentów na dziecko
• IRS, dla federalnych długów z tytułu podatku dochodowego
• Rząd federalny za grzywny i kary karne
• Orzeczenia cywilne lub karne, w przypadku popełnienia przez ciebie wykroczenia przeciwko planowi

Plany inne niż ERISA nie zawsze są chronione

Plany, które nie posiadają kwalifikacji ERISA, nie zapewniają takiego samego poziomu ochrony, jeśli chodzi o wierzycieli, bankructwo i procesy sądowe. Typowe rodzaje kont emerytalnych innych niż ERISA obejmują IRA (tradycyjne i Roth), uproszczone pracownicze plany emerytalne (SEP), PROSTE IRA, Keogh Plany, 403 (b) plany, plany rządowe, plany kościelne i plany, które nie przynoszą korzyści pracownikom (plany tylko dla pracodawców).

Chociaż IRA nie mają kwalifikacji ERISA, fundusze są chronione na podstawie odrębnego prawa - ustawy o zapobieganiu nadużyciom finansowym i ochronie konsumentów z 2005 r. - ale tylko w przypadku zgłoszenia upadłości.

W zależności od stanu, w którym mieszkasz, twoje IRA i inne plany inne niż ERISA mogą, ale nie muszą, być chronione przed wierzycielami. Niektóre państwa chronią na przykład IRA w prawie wszystkich przypadkach, podczas gdy inne oferują jedynie ograniczoną ochronę. Jeśli istnieje ryzyko, że wierzyciele cię ścigają, porozmawiaj z lokalnym adwokatem, który rozumie niuanse twojego stanu. Przepisy mogą być złożone.

Dolna linia

Ostateczna wartość twojego konta emerytalnego zależy od wielu czynników, w tym od tego, ile oszczędzasz każdego roku, twojego horyzontu czasowego i wyników inwestycji. Ale jest coś jeszcze, co może podważyć twoje fundusze emerytalne: wierzyciele.

Chociaż wiele sponsorowanych przez pracodawców kont emerytalnych - w tym większość 401 (k) - jest chronionych przed wierzycielami, nie zawsze tak jest. Jeśli masz pytania dotyczące swojego planu i tego, czy ma on certyfikat ERISA, porozmawiaj z jego administratorem.