Jak działa dopasowanie 401 (k)

Uzgodnienie przez pracodawcę składek w wysokości 401 (k) oznacza, że ​​pracodawca wnosi określoną kwotę do planu oszczędności emerytalnego na podstawie kwoty własnego rocznego wkładu.

W zależności od warunków planu pracodawcy 401 (k), składki na oszczędności emerytalne mogą być równe składkom pracodawcy na wiele sposobów. Zazwyczaj pracodawcy dopasowują procent składek pracowników, do pewnej części całkowitego wynagrodzenia. Czasami pracodawcy mogą zdecydować o dopasowaniu składek pracowników do określonej kwoty w dolarach, niezależnie od wynagrodzenia pracownika.

Pasujące wkłady: ile i kiedy

Szczegółowe warunki planów 401 (k) są bardzo różne. Poza koniecznością przestrzegania pewnych wymaganych limitów składek i przepisów dotyczących wycofania się określonych przez Ustawę o zabezpieczeniu dochodów pracowniczych (ERISA), pracodawca sponsorujący określa szczegółowe warunki każdego planu 401 (k).

Kluczowe dania na wynos

• Kiedy pracodawca zgadza się z twoimi składkami, dodaje pewną kwotę do twojego konta 401 (k) w oparciu o wysokość składki rocznie.
• Najczęstszym sposobem, w jaki pracodawcy określają dopasowanie składek, jest dopasowanie procentu składki pracownika, do określonego limitu.
• Nie wykorzystanie meczu z pracodawcą jest równoznaczne z pozostawieniem „wolnych pieniędzy” na stole.

Twój pracodawca może zdecydować się na zastosowanie bardzo hojnej formuły dopasowywania lub w ogóle nie dopasowywać składek pracowników. Niektóre plany 401 (k) oferują znacznie więcej hojnych dopasowań niż inne. Niezależnie od tego, co się zgadza, oznacza to darmowe pieniądze dodane do twoich oszczędności emerytalnych, więc najlepiej nie zostawiać ich na stole.

Zapoznaj się z warunkami swojego planu, aby sprawdzić, czy i kiedy Twój pracodawca wnosi pasujące składki. Nie wszystkie składki pracodawcy na plany pracownicze 401 (k) są wynikiem dopasowania. Pracodawcy mogą zdecydować się na regularne odraczanie planów pracowniczych bez względu na składki pracownicze, choć nie jest to szczególnie powszechne.

Formuły odpowiadające składkom pracodawcy

Najczęściej pracodawcy dopasowują składki pracownicze do procentu rocznego dochodu. Limit ten można nałożyć na kilka różnych sposobów. Twój pracodawca może dopasować 100% twoich składek do procentu całkowitego wynagrodzenia lub dopasować procent składek do limitu. Chociaż całkowity limit składek na pracodawcę pozostaje taki sam, ten drugi scenariusz wymaga od ciebie większego wkładu w swój plan, aby uzyskać maksymalne możliwe dopasowanie.

Niektórzy pracodawcy mogą dopasować się do określonej kwoty w dolarach, niezależnie od dochodu, ograniczając swoją odpowiedzialność do wysoko wynagradzanych pracowników. Na przykład, pracodawca może zdecydować się na wyrównanie tylko pierwszych 5000 $ składek pracownika.

IRS wymaga, aby wszystkie plany 401 (k) poddawały się corocznie testowi niedyskryminacyjnemu, aby zapewnić, że wysoko wynagradzani pracownicy nie skorzystają więcej z odroczonych podatków.

„Twój pracodawca może dopasować 100%, a nawet kwotę w dolarach na podstawie jakiejś formuły, ale może to być drogie i zwykle właściciele chcą, aby ich pracownicy przejęli część emerytury, jednocześnie zapewniając zachętę, ” mówi Dan Stewart, CFA®, prezes, Revere Asset Management, Inc., w Dallas.

Jak działa dopasowanie

Załóżmy, że Twój pracodawca oferuje 100% dopasowanie wszystkich składek każdego roku, maksymalnie do 3% rocznego dochodu. Jeśli zarabiasz 60 000 USD, maksymalna kwota, jaką Twój pracodawca wnosi co roku, wynosi 1800 USD. Aby zmaksymalizować tę korzyść, musisz również przekazać 1800 USD. Jeśli wpłacasz więcej niż 3% swojego wynagrodzenia, dodatkowe składki nie mają sobie równych. Jeśli wpłacisz 5000 USD w ciągu jednego roku, Twój pracodawca spełni maksymalne wymagania, co daje łączną kwotę 6800 USD.

Schemat częściowego dopasowywania z górnym limitem jest bardziej powszechny. Załóżmy, że Twój pracodawca pokrywa 50% składek, które stanowią do 6% rocznego wynagrodzenia. Jeśli zarabiasz 60 000 $, twój wkład równy 6% twojego wynagrodzenia (3600 $) kwalifikuje się do dopasowania. Jednak twój pracodawca odpowiada tylko 50%, co oznacza, że ​​łączna korzyść z dopasowania wciąż jest ograniczona do 1800 USD. Zgodnie z tą formułą musisz przejść dwa razy więcej na emeryturę, aby czerpać pełną korzyść z dopasowania pracodawcy.

Jeśli Twój pracodawca odpowiada określonej kwocie dolara, tak jak w pierwszym przykładzie, musisz wpłacić tę kwotę, aby zmaksymalizować świadczenia, niezależnie od tego, jaki procent rocznego dochodu może to reprezentować.

Limity składek

Niezależnie od tego, czy składki na twoje 401 (k) pochodzą od ciebie czy od pracodawcy, wszystkie odroczenia podlegają rocznemu limitowi składek określanemu przez Internal Revenue Service (IRS). W przypadku pracodawców w 2019 r. Łączne składki na wszystkie rachunki 401 (k) tego samego pracownika (niezależnie od aktualnego statusu zatrudnienia) wynoszą 56 000 USD lub 100% wynagrodzenia, w zależności od tego, która z tych wartości jest niższa.

Nie płacisz podatków od pasujących składek, dopóki nie wycofasz ich na emeryturę.

Jednak odroczone odroczenie wynagrodzenia przez pracowników jest ograniczone do 19 000 USD w 2019 r., W porównaniu z 18 500 USD w 2018 r. Krótko mówiąc, oszczędzający może przyczynić się do rocznego limitu odroczenia wynagrodzenia do ich 401 (k) każdego roku, a pracodawca może przekazać do roczny limit IRS (56 000 USD w 2019 r. w porównaniu z 55 000 USD w 2018 r.) poprzez mecz lub dodatkową rekompensatę.

Dla jasności suma, którą dopasowuje pracodawca, nie jest wliczana do rocznego limitu odroczenia wynagrodzenia. Należy pamiętać, że limity te mogą być aktualizowane co roku; ogłoszenie limitu na następny rok zwykle następuje w październiku lub listopadzie.

IRS pozwala również osobom powyżej 50. roku życia na dodatkowe składki wyrównawcze, które mają zachęcić pracowników zbliżających się do emerytury do zwiększenia swoich oszczędności. W 2019 r. Roczny limit wpłat wynosi 6000 USD, niezmieniony od 2018 r.

401 (k) Harmonogramy nabywania uprawnień

Oprócz przeglądu wymagań dotyczących planu 401 (k), zapoznaj się z harmonogramem nabywania uprawnień w twoim planie.

Harmonogram nabywania uprawnień określa stopień własności składek pracodawcy na podstawie liczby lat zatrudnienia. Nawet jeśli twój pracodawca stosuje bardzo hojny system dopasowywania, możesz utracić część lub całość tych składek, jeśli twoje zatrudnienie zostanie rozwiązane - dobrowolnie lub nieumyślnie - przed upływem określonej liczby lat.

Należy jednak pamiętać, że wszelkie wpłaty na konto 401 (k) są w 100% nabyte przez cały czas i nie można ich utracić.

„Typowy harmonogram daje pracownikowi procent własności, który stale wzrasta w zależności od kadencji pracownika. Według Bureau of Labor Statistics średnia liczba lat do pełnego nabycia wynosi pięć, według Marka Hebnera, założyciela i prezes Index Fund Advisors, Inc. w Irvine w Kalifornii i autor „12-etapowego programu naprawczego dla aktywnych inwestorów”.