Jak działa Roth IRA po przejściu na emeryturę

W ostatnich latach popularność Roth IRA wzrosła gwałtownie, a Amerykanie chcieli ukryć pieniądze na emeryturę. W 2016 r. Około jedna trzecia z 42, 6 mln właścicieli indywidualnych kont emerytalnych (IRA) w USA posiadała wersję Roth; do 2019 r. ponad połowa z nich to zrobiła, zgodnie z danymi Investment Company Institute (ICI).

Ustawa o obniżce podatków i zatrudnieniu (TCJA), przyjęta pod koniec 2018 r., Również pobudziła Roths: obniżone stawki podatku dochodowego powrócą do wyższych poziomów w 2026 r. Ponieważ IRA w Roth wymagają płacenia podatków od składek - ale żaden w przypadku wypłat - działają dobrze dla osób, które oczekują wyższego przedziału podatkowego w przyszłości i / lub po przejściu na emeryturę. Nowe prawo wpisuje się więc w podstawową przewagę Rotha.

Roth IRA oferują emerytom kilka innych wyjątkowych korzyści w zakresie podatków, wypłat i przekazywania niewykorzystanych oszczędności następnej generacji. Czytaj dalej, aby dowiedzieć się, jak działa Roth IRA po przejściu na emeryturę.

Kluczowe dania na wynos

• Po przejściu na emeryturę możesz nadal wnosić wkład do Roth IRA, o ile masz zarobione dochody.
• Po ukończeniu 59½ roku możesz zacząć pobierać bez podatku zarówno składki, jak i zarobki z Roth IRA, jeśli masz konto przez co najmniej pięć lat.
• W przeciwieństwie do tradycyjnej IRA, nigdy nie musisz brać dystrybucji z Roth IRA i możesz zostawić całe konto swoim spadkobiercom.

Odświeżacz Roth IRA

Zacznijmy od kilku podstaw Roth IRA.

Chociaż Roth IRA ma wiele podobieństw do tradycyjnego IRA, istnieje kilka kluczowych różnic między tymi dwoma kontami emerytalnymi. W przeciwieństwie do tradycyjnej IRA, twój wkład do IRA Roth nie podlega odliczeniu od podatku. Jednak gdy zaczniesz pobierać kwalifikowane wypłaty z Roth IRA, nie będziesz od nich opodatkowany. Roth IRA gromadzi zyski na zasadzie odroczenia podatku, a zarobki te będą zwolnione z podatku, jeśli spełnisz określone wymagania.

Również w przeciwieństwie do tradycyjnych IRA, nie ma limitu wieku na składki Roth IRA, pod warunkiem, że zarabiasz. Wreszcie, Roth IRA nie wymagały minimalnych dystrybucji (RMD) podczas twojego życia.

Konta Roth IRA są szczególnie popularne wśród młodych amerykańskich pracowników. Według ICI ponad trzech na 10 inwestorów Roth IRA ma mniej niż 40 lat. Prawie jedna czwarta (24%) wkładów Roth IRA jest inwestowana przez inwestorów w wieku od 25 do 34 lat, w porównaniu z jedynie 7, 5% tradycyjnych depozytów IRA.

Dokonywanie wkładów Roth IRA

Jak wspomniano, bez względu na wiek, możesz nadal wnosić składki na Roth IRA tak długo, jak zarabiasz - niezależnie od tego, czy otrzymujesz wynagrodzenie jako pracownik, czy 1099 dochodu za pracę kontraktową (w przeciwieństwie do tradycyjnego IRA, które nie zezwala na składki po osiągnięciu wieku 70½ lat, nawet jeśli osiągnąłeś dochód). Przepis ten sprawia, że ​​Roth IRA są idealne dla osób w średnim wieku, które pracują kilka dni w tygodniu w starej firmie, lub emerytów, którzy trzymają się za ręce, od czasu do czasu wykonując konsultacje lub pracę tymczasową.

Maksymalny wkład Roth w 2019 r. Wynosi 6000 USD (lub 7000 USD, jeśli masz 50 lat lub więcej do końca roku, z powodu wkładu wyrównawczego w wysokości 1000 USD). Składek należy dokonać przed upływem terminu składania wniosków podatkowych w następnym roku (łącznie z przedłużeniami). Na przykład możesz wnieść wkład w IRA 2019 do 15 kwietnia 2020 r. Lub później, jeśli złożysz wniosek o przedłużenie.

Roth IRA mają również limity dochodów, które wpływają na to, czy (i ile) możesz wnieść wkład. Na przykład pary małżeńskie składające wspólnie wnioski muszą mieć zmodyfikowany skorygowany dochód brutto (MAGI) poniżej 122 000 USD, aby móc wnieść pełny wkład; między 122 000 a 137 000 USD mogą wnieść częściowy wkład.

Chociaż nie możesz już wnosić wkładu do Roth IRA, gdy przestaniesz otrzymywać wynagrodzenie, twój małżonek, jeśli go masz, może ustanowić i sfinansować Roth IRA w twoim imieniu, jeśli nadal będzie zarabiał. Ponieważ IRA nie mogą być prowadzone jako wspólne konta, małżonek Roth IRA musi być w Twoim imieniu, nawet jeśli współmałżonek wpłaca składki.

Jeśli twój małżonek uzyskał dochód, a ty nie, możesz sfinansować z niego Roth IRA.

Biorąc dystrybucje Roth IRA

Możesz wycofać składki ze swojego Roth IRA w dowolnym czasie i z dowolnego powodu bez podatków i kar. Nie możesz jednak wypłacić zarobków w Roth IRA, dopóki nie osiągniesz co najmniej 59½ roku, a konto będzie otwarte przez pięć lat lub dłużej. Jeśli skorzystasz z zarobków przed tym czasem, prawdopodobnie będziesz musiał zapłacić podatki i kary za wypłaty. (Na szczęście, wypłaty Roth IRA zazwyczaj uważa się za pochodzące ze składek. Więc nie będziesz pobierał zarobków, dopóki nie wypłacisz kwoty równej całkowitej składce.)

Istnieją jednak wyjątki od podatków i kar. W niektórych przypadkach możesz pobierać wolne od podatków i kar bez wypłat (czyli kwalifikowane wypłaty) z zarobków Roth IRA przed ukończeniem 59½ roku.

Na przykład, jeśli chcesz wykorzystać pieniądze na zakup, budowę lub przebudowę pierwszego domu dla siebie lub wykwalifikowanego członka rodziny, będzie to uważane za kwalifikowaną dystrybucję. (Jest to ograniczone do 10 000 USD na całe życie.) Możesz również wziąć kwalifikowane wypłaty z Rotha na kwalifikowane wydatki na szkolnictwo wyższe lub jeśli staniesz się niepełnosprawny.

Z drugiej strony, jeśli wybierzesz niekwalifikowaną dystrybucję, która nie spełnia tych wymagań, będziesz musiał wykasować podatki dochodowe i / lub 10% karę za wcześniejszą dystrybucję. Źródło niekwalifikowanej dystrybucji określa obowiązujące traktowanie podatkowe.

Pozostawiając spadek Roth IRA

Ponieważ nie ma wymaganych minimalnych wypłat z Roth IRA w ciągu swojego życia, jeśli nie potrzebujesz pieniędzy na wydatki na utrzymanie, możesz zostawić to wszystko swoim spadkobiercom.

Ponieważ zapłaciłeś podatki z Roth IRA, Twoi beneficjenci nie zostaną obciążeni rachunkiem podatkowym, gdy otrzymają dochód z konta. Pozwala to pozostawić strumień dochodów zwolnionych z podatku dla dzieci, wnuków lub innych spadkobierców, które mogą być rozciągnięte na całe życie. Podczas gdy spadkobiercy niebędący małżonkiem muszą podjąć wymagane minimalne wypłaty na odziedziczone Roth IRA, nie będą oni opodatkowani wypłatami, dopóki będą zgodne z zasadami RMD. Ponownie różni się to od tradycyjnych IRA, w których RMD podlegają opodatkowaniu dla beneficjentów, podobnie jak dla pierwotnych właścicieli.

Dolna linia

Nie ma wątpliwości, że Roth IRA oferuje pewne niezwykle cenne korzyści po przejściu na emeryturę. Nie tylko możesz pobierać wolne od podatku wypłaty z Roth, ale także masz maksymalną elastyczność w tym, kiedy i ile wypłat. Oznacza to, że możesz zostawić swoim spadkobiercom niezły pakiet zwolnień podatkowych lub rozłożyć w zależności od tego, ile dochodu uzyskujesz z innych źródeł, takich jak ubezpieczenie społeczne, praca lub inne inwestycje.

Roth IRA można otwierać w większości domów maklerskich, ale niektóre zapewniają lepszy dostęp i opcje niż inne. Jeśli robisz zakupy, sprawdź listę najlepszych brokerów Investraedia dla IRA i Roth IRA.