Niezależny 401 (k)
Niezależny plan 401 (k) jest ustanowiony dla osoby prowadzącej jednoosobową działalność gospodarczą lub małą firmę z małżonkiem / członkiem najbliższej rodziny. Limity składek planu dla danej osoby są równe typowemu sponsorowanemu przez firmę 401 (k), ale jedyny właściciel może również wnieść wkład pracodawcy do niezależnego 401 (k), podnosząc w ten sposób całkowity dozwolony wkład.
Niezależny 401 (k) może być również nazywany „solo 401 (k)” lub „indie K” lub samozatrudniony 401 (k).
1:57Wprowadzenie do 401 (K)
ŁAMANIE W DÓŁ Independent 401 (k)
Podobnie jak w przypadku standardowych planów 401 (k), składki wyrównawcze są dozwolone dla osób powyżej 50 roku życia, które mają niezależne 401 (k) s - do 6000 USD w 2018 r. Składki na program jako pracodawca są również odliczane od podatku, co może pomóc zaoszczędzić jedynemu właścicielowi bardzo dużo podatków.
Niezależny 401 (k) oferuje wiele takich samych funkcji jak plan Keogh lub SEP IRA, ale niezależny 401 (k) może być tańszy w ustanawianiu i utrzymaniu, a pożyczki są często udzielane w stosunku do niezależnego 401 (k). Główną wadą niezależnego 401 (k) jest to, że nie można zatrudnić żadnych pracowników zewnętrznych lub okno zastosowania się zamyka.
Wersje Indie 401 (k)
Istnieją dwie wersje indywidualnego planu 401 (k): wersja tradycyjna i wersja Roth. W tradycyjnej wersji pieniądze odroczone są opodatkowane tylko wtedy, gdy zostaną wypłacone; wersja Roth polega na odkładaniu pieniędzy po opodatkowaniu i umożliwieniu ich wzrostu wolnemu od podatku bez podatków przy wypłacie. Możesz użyć kalkulatorów finansowych, aby pomóc wybrać najlepszą opcję między dwiema wersjami indywidualnego planu 401 (k). Możliwe jest również wybranie obu i podzielenie składek między oba plany.
Kwota, którą możesz wnieść w ramach tych planów, jest atrakcyjna. „Najważniejszym elementem samozatrudnionego 401 (k) jest możliwość wniesienia wkładu do planu na dwa sposoby. W 2017 r. Jako pracownik możesz wpłacać składki na odroczenie wynagrodzenia równe mniejszej niż 18 000 USD lub 100% swojego wynagrodzenia „Jeśli masz co najmniej 50 lat, Twoje opcje oszczędności są jeszcze wyższe, ponieważ możesz co roku dodawać dodatkowe 6000 $ wkładów wyrównawczych”, zauważa gigant inwestycyjny Fidelity. „Następnie, jako pracodawca, możesz wpłacać składkę w wysokości do 25% swojego wynagrodzenia rocznie, maksymalnie do 53 000 USD w połączonych składkach rocznie (łączne składki pracownika i pracodawcy nie mogą przekroczyć 59 000 USD, jeśli jesteś ponad 50)."
Ponadto „jeśli Twoja firma nie jest zarejestrowana, możesz zasadniczo odliczyć składki dla siebie od dochodów osobistych. Jeśli twoja firma jest zarejestrowana, możesz liczyć składki jako wydatek biznesowy”.
Porównaj rachunki inwestycyjne Nazwa dostawcy Opis Ujawnienie reklamodawcy × Oferty przedstawione w tej tabeli pochodzą od partnerstw, od których Investopedia otrzymuje wynagrodzenie.