Nieodwołalna akredytywa (ILOC)
Nieodwołalna akredytywa (ILOC) to oficjalna korespondencja banku, która gwarantuje zapłatę za towary lub usługi zakupione przez osobę fizyczną lub podmiot, zwaną wnioskodawcą, która żąda akredytywy od banku wydającego.
Nieodwołalnej akredytywy nie można anulować ani w żaden sposób modyfikować, chyba że za wyraźną zgodą wszystkich zaangażowanych stron: kupującego, sprzedającego i banku wydającego. Na przykład bank wydający nie jest uprawniony do zmiany któregokolwiek z warunków ILOC po jego wydaniu.
1:16Nieodwołalna akredytywa
Zrozumienie nieodwołalnych akredytyw
Mimo że ILOC jest nieodwołalne w trakcie jego obowiązywania, zazwyczaj okres, w którym oczekuje się, że proponowana transakcja zostanie zakończona, ILOC wygasa w określonym momencie, co odnotowano w akredywie.
Nieodwołalne akredytywy to oficjalna korespondencja bankowa przekazywana i uwierzytelniana za pośrednictwem systemu bankowego Society for Worldwide Interbank Financial Telecommunications (SWIFT). Jest to globalna konfiguracja ułatwiająca transakcje finansowe między bankami lub innymi instytucjami finansowymi, a ILOC jest przesyłany jako MT700 - typ wiadomości 700.
ILOC zapewnia większe bezpieczeństwo płatności beneficjentowi listu, który zwykle jest sprzedawcą w transakcji. MKOl są często poszukiwane w przypadku dużych projektów budowlanych, ponieważ nie podlegają roszczeniom preferencyjnym w przypadku bankructwa.
MKOl są najczęściej stosowane w celu ułatwienia handlu międzynarodowego ze względu na dodatkowe ryzyko kredytowe związane z sytuacją, gdy dwie nieznane sobie strony prowadzą transakcje transgraniczne. ILOC zapewnia sprzedającego otrzymanie płatności, ponieważ jest to gwarancja banku wydającego, banku kupującego, że dokona płatności w przypadku, gdy kupujący tego nie zrobi. Zapewniając sprzedającemu gwarancję płatności, ILOC pomaga również kupującemu w zorganizowaniu transakcji, do której w innym przypadku sprzedawca nie byłby skłonny.
Jak działa ILOC
ILOC to środek ułatwiający transakcję między kupującym a sprzedającym z pomocą ich odpowiednich banków. Kupujący prosi ILOC ze swojego banku, który jest następnie wysyłany do banku sprzedawcy. Oprócz zapewnienia ochrony przed ryzykiem kredytowym, ILOC zazwyczaj określa również ważne szczegóły transakcji, takie jak cena, warunki płatności oraz czas i miejsce dostawy towarów. W przypadku, gdy kupujący nie dokona płatności zgodnie z ustaleniami, bank kupującego dokonuje płatności na rzecz banku sprzedającego, który z kolei dokonuje płatności na rzecz sprzedawcy będącego beneficjentem ILOC.
ILOC mogą być również potwierdzone lub niepotwierdzone. Potwierdzona ILOC oferuje dodatkową ochronę ryzyka dla sprzedającego, zapewniając gwarancję płatności zarówno z banku kupującego, jak i banku sprzedającego. W przypadku niepotwierdzonego ILOC bank sprzedającego nie ponosi odpowiedzialności za zapłatę i zasadniczo służy jedynie jako pośrednik w przekazywaniu płatności sprzedającemu z banku kupującego.
Kluczowe dania na wynos
- Nieodwołalna akredytywa to korespondencja wydana przez bank, gwarantująca zapłatę za towary i usługi zakupione przez tego, który wystąpił o list.
- ILOC są najczęściej stosowane w celu ułatwienia handlu międzynarodowego.
- Potwierdzona ILOC oferuje dodatkową ochronę ryzyka dla sprzedającego, zapewniając gwarancję płatności zarówno z banku kupującego, jak i banku sprzedającego.