Jak działają wypłaty 401 (k), gdy jesteś bezrobotny

Jeśli poczujesz się bezrobotny, a twoje oszczędności nie wystarczą, aby utrzymać cię do czasu znalezienia nowej pracy, naturalne jest zastanowienie się, czy możesz skorzystać z funduszy 401 (k). (Szybkie podsumowanie: Plan 401 (k) to sponsorowany przez pracodawcę plan oszczędnościowy, który pozwala pracownikom wnosić dochody przed opodatkowaniem w celu zbudowania gniazda emerytalnego. Składki są często inwestowane w papiery wartościowe, takie jak fundusze wspólnego inwestowania lub akcje spółki. Odsetki, zyski kapitałowe i dywidendy mogą rosnąć w ramach planu bez opodatkowania. Zwykle pieniędzy nie można wypłacić z kwoty 401 (k), dopóki właściciel konta nie osiągnie wieku 59½. Wypłaty z konta przed 59½ podlegają 10 % kary, oprócz opodatkowania według zwykłej stawki podatku dochodowego pracownika. Następnie wypłaty - oficjalnie znane jako wypłaty - z planów 401 (k) są opodatkowane jako zwykły dochód).

Bezrobocie stanowi szereg opcji dla osoby posiadającej 401 (k). Po pierwsze, pojawia się pytanie, czy zachować konto u byłego pracodawcy, czy też przenieść je (lub bezpośrednio przenieść) na indywidualne konto emerytalne (IRA). Prawidłowo rozpatrywany rollover IRA stanowi transfer rzeczowy, w którym ryczałt z sponsorowanego przez pracodawcę rachunku odroczonego podatku jest przenoszony na konto indywidualne. Jeśli przestrzegane są wytyczne Internal Revenue Service (IRS), przeniesienie nie jest uważane za zdarzenie podatkowe.

Wykonanie tego kroku może ułatwić dostęp do środków: Chociaż będziesz musiał płacić podatki przy wypłacie, bez względu na wszystko, możesz nie być zobowiązany do zapłaty kary 10%. Będziesz jednak podlegać przepisom dotyczącym wycofywania się z trudności w przypadku IRA (patrz 9 Wypłaty IRA bez kar ). Wśród dozwolonych wypłat trudnych, które nie narażają cię na karę: niepełnosprawność i konieczność opłacenia ubezpieczenia zdrowotnego lub wyższych wydatków edukacyjnych. Nawet jeśli nie odszedłeś na najlepszych warunkach, przeczytaj resztę tego artykułu, zanim zdecydujesz, czy chcesz przenieść swoją 401 (k) do IRA.

Reguła wieku 55

Jeśli bezrobocie utrzymuje się, osoby stają przed drugim pytaniem: co się stanie, jeśli nie osiągną 59½ i będą musiały skorzystać z 401 (k), aby opłacić rachunki? Istnieją specjalne opcje, które mogą pomóc bezrobotnym pracownikom uniknąć dodatkowych kar i nadal uzyskać dostęp do około 401 (k) pieniędzy.

Jeśli stracisz pracę w roku kalendarzowym, kiedy ukończysz 55 lat (lub później), oznacza to, że nie musisz czekać do 59 roku życia, aby uzyskać dostęp do swoich pieniędzy 401 (k) bez konieczności płacenia 10% kary. W rzeczywistości, jeśli nadal masz inne 401 (k) pieniędzy u pracodawcy, którego opuściłeś dawno temu, zyskasz również dostęp do tych funduszy. Nie jest to jednak prawdą, jeśli przelałeś te pieniądze na IRA. Nawiasem mówiąc, w przeciwieństwie do bezrobocia, nie ma znaczenia, czy zostałeś zwolniony, zwolniony czy zrezygnowany.

Zasadniczo jednakowe płatności okresowe

Co jeśli masz mniej niż 55 lat? Jest jeszcze jedna opcja na zdobycie dystrybucji bez obciążenia 10% karą. Bezrobotni mogą otrzymywać tak zwane zasadniczo równe płatności okresowe (SEPP) z planów 401 (k) na podstawie zasady IRS 72 (t).

Płatności należy rozłożyć na okres co najmniej pięciu lat lub do osiągnięcia przez osobę wieku 59 lat, w zależności od tego, która wartość jest większa. Istnieją trzy różne (skomplikowane) metody obliczania rozkładów w ramach SEPP: wymagany minimalny rozkład, amortyzacja i anulowanie. Wybrany przez ciebie sposób podziału można zmienić raz po wyborach, jeśli zmieni się potrzeba dochodu. Gdy odbiorca osiągnie 59½, wypłaty mogą zostać wstrzymane lub zostać zwiększone lub zmniejszone bez kary. Nie ma żadnych dalszych zasad, dopóki nie będzie wymagany minimalny czas dystrybucji w wieku 70½.

Płatności są zazwyczaj obliczane na podstawie oczekiwanej długości życia posiadacza rachunku lub łącznej oczekiwanej długości życia uczestnika programu i jego beneficjentów. Podziałów można dokonywać z dowolną częstotliwością w ciągu roku, o ile wypłaty nie przekraczają wstępnie obliczonej wartości rocznej. Jeśli kwota zostanie arbitralnie zmodyfikowana, wyjątek 10% kary zostanie zanegowany i będziesz musiał zapłacić kary.

Bankrate ma kalkulator, który może pomóc oszacować, co chcesz wypłacić, ale jest to jedno zadanie, które wymaga pomocy doradcy finansowego, aby upewnić się, że robisz to poprawnie.

Możesz także wypłacać pieniądze z IRA przy użyciu metody SEPP. Przed podjęciem ostatecznej decyzji przedyskutuj najlepsze podejście z doradcą.

Trudne wypłaty

Niektóre plany 401 (k) zezwalają na wycofanie się z trudnej sytuacji w oparciu o to, co IRS określa „natychmiastową i poważną potrzebą finansową”. W przeciwieństwie do wycofań trudnych w IRA, te wypłaty za utrudnienia podlegają 10% karom za wcześniejsze wycofanie.

Okoliczności, które kwalifikują się zgodnie z wytycznymi IRS (jeśli plan Twojej firmy na to pozwala) obejmują pewne wydatki medyczne, koszty zakupu głównego miejsca zamieszkania, kwoty potrzebne do uniknięcia eksmisji z głównego miejsca zamieszkania oraz koszty czesnego lub edukacyjnego. Osoby, które otrzymują fundusze z kwalifikowanych kont emerytalnych, muszą zachować dowód, że istnieje taka potrzeba.

Wypłaty te są dozwolone wyłącznie po wyczerpaniu przywilejów nie podlegających opodatkowaniu. Ponadto rozkład nie może przekraczać kwoty zapotrzebowania. Jeśli pobyt w szpitalu szpitalnym powoduje powstanie odliczenia w wysokości 5000 USD, wycofanie nie może przekroczyć kwoty kosztów leczenia. Jednak całkowita wypłata może zostać zwiększona do 5500 USD, co pozwala na dodatkową kwotę na pokrycie kosztów podatków i kar IRS.

Potrzeba ta nie jest uważana za poważną i natychmiastową, jeżeli dostępne są inne zasoby, w tym aktywa będące własnością małżonka lub małoletnich dzieci.

Aby uzyskać więcej informacji na ten temat, zobacz Kiedy wystąpienie trudności 401 (k) ma sens .

Dolna linia

Oczywiście, nic nie jest idealne, aby skorzystać z funduszy emerytalnych, zanim faktycznie przejdziesz na emeryturę. Ale czasami może to być nieuniknione. Staraj się śledzić, co wydałeś, a jeśli jesteś w stanie znaleźć inną pracę, dołóż szczególnego wysiłku, aby spłacić to, co zapłaciłeś nowemu pracodawcy 401 (k), jeśli taki istnieje. Jeśli masz 50 lat lub więcej - lub gdy osiągniesz ten wiek - pamiętaj, aby wnieść dodatkowe „składki wyrównawcze” na swoje 401 (k) i IRA. W roku podatkowym 2018 możesz wpłacić dodatkowe 6000 USD rocznie na swoje 401 (k), za łączny wkład w wysokości 24 500 USD i dodatkowy 1000 USD, za łączną kwotę 6500 USD, na konto IRA.

Aby uzyskać inną pomoc w tym trudnym czasie, zobacz Jak ubiegać się o ubezpieczenie na wypadek bezrobocia i pomoc! Moje świadczenia dla bezrobotnych kończą się.