Czy odsetki od linii kredytu mieszkaniowego (HELOC) można odliczyć?

Być może odpowiedź na pytanie, czy odsetki od linii kredytowej kapitału własnego można odliczyć od podatku. Jeśli potrzebujesz gotówki i posiadasz kapitał własny w domu, pożyczka pod zastaw domu lub linia kredytowa może być doskonałym rozwiązaniem. Ale aspekty podatkowe każdej z opcji są bardziej skomplikowane niż kiedyś.

Istnieją dwa rodzaje pożyczek pod zastaw domu: pożyczka o stałym oprocentowaniu na określoną kwotę lub linia kredytowa o zmiennym oprocentowaniu lub HELOC. W zależności od wykorzystania i zapotrzebowania na fundusze, jeden z nich może działać lepiej niż drugi. (Zobacz Kredyt Home Equity vs. HELOC .) Odsetki zapłacone od jednej z pożyczek, podobnie jak odsetki od pierwszej hipoteki, są czasami odliczane od podatku.

Nowe zasady dotyczące odliczeń podatku od nieruchomości

Ponieważ prawo podatkowe z grudnia 2017 r. Ulegnie zmianie, to, czy odsetki od jakiegokolwiek kredytu HELOC lub pożyczki pod zastaw domu będą podlegały odliczeniu od podatku, zależy od sposobu wydatkowania funduszy pożyczkowych. Dotyczy to odsetek zarówno od pożyczek, które istniały przed nowymi przepisami podatkowymi, jak i od nowych pożyczek. Oto jak to działa:

Odsetki od zadłużenia w domu można odliczyć, jeśli wykorzystasz je na remont domu - wyrażenie to „kup, zbuduj lub znacząco popraw”. Co więcej, musisz wydać pieniądze na nieruchomość, której kapitał jest źródłem pożyczki. Jeśli spełniasz te warunki, odsetki można odliczyć od pożyczki w wysokości do 750 000 USD (i do 375, 000 USD dla podatnika pozostającego w związku małżeńskim, który składa oddzielny zwrot). Kliknij tutaj, aby uzyskać oświadczenie IRS na ten temat.

Należy pamiętać, że 750 000 USD to całkowity nowy limit odliczeń od całego zadłużenia mieszkaniowego. Jeśli masz zarówno kredyt hipoteczny, jak i mieszkaniowy, to, co jesteś winien za hipotekę, również znajdzie się poniżej limitu 750 000 $ - jeśli jest to nowy kredyt hipoteczny. Starsze hipoteki mogą być objęte wcześniejszym limitem 1 miliona USD (lub 500 000 USD dla podatnika pozostającego w związku małżeńskim, który składa oddzielny zwrot).

Daje to ludziom pożyczającym na remonty więcej korzyści niż wcześniej. Wcześniej odsetki można było odliczyć tylko do 100 000 USD zadłużenia w domu. Otrzymałeś jednak to odliczenie, bez względu na to, jak wykorzystałeś pożyczkę - na przykład na spłatę długów lub pokrycie kosztów uczelni.

Z drugiej strony odsetki od kapitału własnego, które pożyczasz na cele nierenowacyjne, nie są już odliczane od podatku. To nowe prawo obowiązuje między 2018 r. A końcem 2025 r. Biorąc pod uwagę, jak skomplikowane jest to wszystko, przed potrąceniem podatku dokładnie sprawdź swoją sytuację z ekspertem podatkowym.

Inne zalety HELOC

Oprocentowanie kredytu mieszkaniowego i HELOC jest tylko nieznacznie wyższe niż oprocentowanie pierwszej hipoteki, co czyni je znacznie niższymi niż inne opcje kredytowe. Biorąc HELOC oznacza, że ​​pożyczasz tyle, ile potrzebujesz - a nie ryczałt, jak w przypadku pożyczki pod zastaw domu. Podobnie jak w przypadku karty kredytowej, oprocentowanie jest zmienne i dotyczy salda należności. Czasami HELOC oferuje opcję zablokowania stałej stopy procentowej w celu spłaty salda należności.

Właściciel domu może zaciągnąć pożyczkę do określonej kwoty w oparciu o łączny stosunek wartości kredytu do wartości, który obejmuje niespłacone saldo z pierwszej hipoteki oraz dodatkowe wymagane środki. Zasadniczo łączny stosunek kredytu do wartości dla HELOC nie może przekroczyć 90%. Jednak niektórzy pożyczkodawcy będą pisać kredyty nawet do 125%. Jeśli wybierzesz jedną z tych pożyczek, wszelkie odsetki od salda przekraczające wartość domu nie mogą być odliczone od podatku. Te pożyczki o wyższym LTV oceniają wyższe opłaty i narażają Cię na większe ryzyko pożyczki pod wodą w przypadku spadku wartości nieruchomości.

Kontynuuj czytanie

Pożyczki pod zastaw domu i HELOC
Najmądrzejszy sposób na skorzystanie z kapitału własnego
Refinansowanie pożyczki pod zastaw domu: Poradnik
5 powodów, dla których nie należy korzystać z linii kredytowej w zakresie kapitału własnego
Jak działa opcja stałej stawki HELOC
Refinansowanie a pożyczka pod zastaw kapitału własnego
Wybór pożyczki pod zastaw domu lub linii kredytowej
Linia kredytowa Home Equity: 4 sposoby refinansowania
Zły kredyt? Nadal możesz uzyskać pożyczkę na akcje
Kredyt hipoteczny a pożyczka pod zastaw kapitału własnego: czym się różnią
Co zrobić, jeśli nie możesz spłacić pożyczki pod zastaw kapitału własnego