Rachunki oszczędnościowe: zalety i wady

Konto oszczędnościowe dla zdrowia (HSA) jest jak osobiste konto oszczędnościowe, ale może być wykorzystywane wyłącznie do kwalifikowanych wydatków na ochronę zdrowia. Aby się zakwalifikować, musisz być objęty wysokim planem opieki zdrowotnej (HDHP). Rachunki oszczędnościowe mają również ważne zalety podatkowe.

Zalety kont oszczędnościowych

Wiele wydatków się kwalifikuje. Kwalifikujące się wydatki obejmują szeroki zakres usług medycznych, dentystycznych i zdrowia psychicznego. Zostały one szczegółowo wyjaśnione w publikacji IRS 502, Wydatki medyczne i dentystyczne.

Inni mogą przyczynić się. Składki mogą pochodzić od ciebie, twojego pracodawcy, krewnego lub kogokolwiek innego, kto chce dodać do twojego HSA. Internal Revenue Service ustala jednak limity. Na przykład w 2019 r. Limit wynosi 3500 USD dla osób fizycznych i 7000 USD dla rodzin, a także dodatkowy wkład w wysokości 1000 USD dla każdego w wieku 55 lat lub starszych do końca roku podatkowego.

Składki przed opodatkowaniem. Składki są zazwyczaj dokonywane w dolarach przed opodatkowaniem, poprzez potrącenia z listy płac u pracodawcy. W rezultacie nie są uwzględniane w dochodzie brutto i nie podlegają federalnym podatkom dochodowym. W większości stanów składki nie podlegają państwowym podatkom dochodowym.

Odliczane od podatku składki po opodatkowaniu. Jeśli płacisz dolary po opodatkowaniu, możesz odliczyć je od dochodu brutto w zeznaniu podatkowym, zmniejszając rachunki podatkowe za rok.

Wypłaty wolne od podatku. Wypłaty z HSA nie podlegają podatkom federalnym (lub w większości przypadków stanowym) podatkom, jeśli wykorzystasz je na kwalifikowane wydatki medyczne.

Zyski wolne od podatku. Wszelkie odsetki lub inne dochody z pieniędzy na koncie są wolne od podatku.

Roczny rollover. Jeśli na koniec roku pozostały pieniądze w HSA, przechodzi ono na następny rok.

Ruchliwość. Pieniądze z HSA pozostają dostępne na przyszłe kwalifikowane wydatki medyczne, nawet jeśli zmienisz plany ubezpieczenia zdrowotnego, pójdziesz do pracy u innego pracodawcy lub przejdziesz na emeryturę.

Wygoda. Większość HSA wydaje kartę debetową, dzięki czemu możesz od razu zapłacić za leki na receptę i inne kwalifikujące się wydatki. Jeśli czekasz na fakturę pocztą, możesz zadzwonić do centrum rozliczeniowego i dokonać płatności przez telefon przy użyciu karty debetowej.

Wady kont oszczędnościowych

Wymóg wysokiej dedukcji. Wysoko odliczalny plan opieki zdrowotnej, który musisz posiadać, aby kwalifikować się do HSA, może obciążyć pacjenta bardziej niż inne rodzaje ubezpieczeń zdrowotnych. Nawet jeśli będziesz płacić mniej składek co miesiąc, może być trudne - nawet z pieniędzmi w HSA - wymyślić gotówkę, aby spełnić koszty uzyskania przychodu za kosztowną procedurę medyczną.

Nacisk na oszczędzanie. Niektóre osoby niechętnie szukają opieki zdrowotnej, gdy jej potrzebują, ponieważ nie chcą wydawać pieniędzy na swoje konto HSA.

Podatki i kary. Jeśli wypłacisz środki na wydatki niekwalifikowane przed ukończeniem 65 roku życia, będziesz zobowiązany do zapłaty podatków od pieniędzy plus 20% kary. Po 65 roku życia będziesz zobowiązany do zapłaty podatków, ale nie kary.

Ewidencjonowanie. Musisz zachować rachunki, aby udowodnić, że twoje wypłaty zostały wykorzystane na kwalifikowane wydatki zdrowotne.

Opłaty Niektóre HSA pobierają miesięczną opłatę za utrzymanie lub opłatę za transakcję, która różni się w zależności od instytucji. Chociaż zazwyczaj nie są bardzo wysokie, opłaty obniżają się do dolnej linii. Czasami opłaty te są uchylane, jeśli utrzymujesz pewne minimalne saldo.

Plusy i minusy konta oszczędnościowego na zdrowie

Kluczowe dania na wynos

• Konto Oszczędności Zdrowotnych (HSA) może pomóc pacjentom z wysokimi odliczeniami planów ubezpieczenia zdrowotnego w pokryciu ich kosztów z własnej kieszeni.
• Składki na rzecz HSA zasadniczo nie podlegają federalnemu podatkowi dochodowemu, a zarobki na koncie rosną bez podatku.
• Niewydane pieniądze w HSA przechodzą pod koniec roku, więc są dostępne na przyszłe wydatki zdrowotne.
• Wysoko odliczalne plany opieki zdrowotnej, które są wymogiem dla HSA, nie zawsze są najlepszą opcją dla pacjentów, szczególnie tych, którzy oczekują znacznych wydatków na opiekę zdrowotną w przyszłości. Tacy pacjenci mogą być lepiej z planem ubezpieczenia, który pobiera z góry wyższe składki, ale pokrywa większy procent ich kosztów.

Pieniądze na Twoim koncie oszczędnościowym można zrolować z roku na rok, aby były dostępne na przyszłe wydatki.