Definicja nazwanego beneficjenta
Termin „wskazany beneficjent” odnosi się do osoby, określonej w pisemnym dokumencie prawnym, która jest uprawniona do odbioru aktywów z trustu, polisy ubezpieczeniowej, rachunku planu emerytalnego, IRA lub dowolnego innego instrumentu. Wielu nazwanych beneficjentów jednej nieruchomości będzie uczestniczyć w przychodach w momencie zbycia. W niektórych przypadkach, takich jak polisa dożywotnia, ubezpieczający i wskazany beneficjent mogą być tą samą osobą.
Oznaczenia beneficjentów mogą być złożone. Na przykład, poprzez wskazanie konkretnego beneficjenta w polisie ubezpieczenia na życie, wpływy nie będą podlegały postanowieniom woli ani nie będą miały wpływu na postępowanie spadkowe.
Zrozumienie nazwanego beneficjenta
Istnieje kilka rodzajów beneficjentów, w tym:
- Główny beneficjent: osoba, która jako pierwsza otrzymuje świadczenia.
- Beneficjent warunkowy: osoba fizyczna, która otrzymuje świadczenia z konta, jeśli główny beneficjent nie żyje, nie może zostać zlokalizowana lub odmawia przyjęcia aktywów po śmierci właściciela konta. W testach zazwyczaj określa się z góry określone warunki, które należy spełnić, zanim beneficjent warunkowy będzie mógł otrzymać wpływy z ubezpieczenia lub aktywa emerytalne.
- Drugi beneficjent: synonim „beneficjenta warunkowego”.
Należy zauważyć, że wskazany beneficjent niekoniecznie musi być osobą fizyczną. Na przykład, wskazanym beneficjentem polisy ubezpieczeniowej może być majątek zmarłego, w którym to przypadku faktyczni beneficjenci zostaną wskazani w testamencie.
Kluczowe dania na wynos
- Nazwany beneficjent odnosi się do osoby, określonej w pisemnym dokumencie prawnym, która jest uprawniona do odbioru aktywów z trustu, polisy ubezpieczeniowej, konta planu emerytalnego, IRA lub dowolnego innego instrumentu.
- Istnieją różne rodzaje beneficjentów, na przykład główni beneficjenci, którzy wyznaczają osoby, które stoją na pierwszym miejscu w kolejce do otrzymania świadczeń.
- Beneficjenci warunkowi odnoszą się do osób uprawnionych do otrzymania świadczeń z konta, jeśli główny beneficjent odmówi przyjęcia środka, zmarł lub nie można go zlokalizować.
- Beneficjentem może być majątek, a nie jedna osoba.
W maju 2018 r. W Houston Chronicle szczegółowo opisano, w jaki sposób osoba zamieszkała w stanie Teksas może zgodnie z prawem wskazać organizację charytatywną jako beneficjenta swoich aktywów. Osoba powinna najpierw powiadomić organizację charytatywną, że została wskazana jako beneficjent. Informacje te powinny być przekazywane za pośrednictwem dobrze udokumentowanych pisemnych kanałów komunikacji. Organizacja charytatywna musi następnie otrzymać dane bankowe dawcy wraz z aktem zgonu, aby otrzymać środki. W takim przypadku testament nie jest wymagany, aby zamierzony odbiorca mógł ubiegać się o świadczenia z IRA.
Ryzyko związane z nazwanymi beneficjentami
Istotne jest, aby w pełnym procesie planowania majątku darczyńcy formalnie wymienili beneficjenta lub beneficjentów. Ponadto wielu doradców finansowych zaleca sprawdzanie i aktualizowanie wszystkich oznaczeń beneficjentów co kilka lat, szczególnie po poważnym wydarzeniu życiowym, takim jak rozwód lub śmierć bliskiej osoby.
[Ważne: Beneficjent różni się od spadkobiercy. Pierwszy jest uprawniony do odebrania mienia na mocy dekretu testamentu, a drugi to ktoś uprawniony do majątku w drodze sukcesji testamentu.]
Porównaj rachunki inwestycyjne Nazwa dostawcy Opis Ujawnienie reklamodawcy × Oferty przedstawione w tej tabeli pochodzą od partnerstw, od których Investopedia otrzymuje wynagrodzenie.