Spousal IRA
Współmałżonek IRA to strategia, która pozwala pracującemu małżonkowi wnosić wkład do IRA w imieniu niepracującego małżonka w celu obejścia wymogów dotyczących dochodów. Stwarza to wyjątek od przepisu, że osoba fizyczna musi uzyskać dochód, aby wnieść wkład do IRA. Dochód pracującego małżonka musi jednak być równy lub większy niż łączne składki IRA wniesione w imieniu obu małżonków. Spousal IRA to zwykłe Roth lub tradycyjne IRA, z których korzystają pary małżeńskie. Nie są to wspólne konta; każda IRA została utworzona na nazwisko pojedynczego małżonka. Począwszy od 2019 r. Stosowanie strategii IRA małżonka pozwala małżonkom składającym wspólny wniosek na wniesienie wkładu do IRA w wysokości 12 000 USD - lub 14 000 USD, jeśli mają 50 lat lub więcej ze względu na rezerwę na wyrównanie.
ŁAMANIE SPousal IRA
Aby zakwalifikować się do płacenia składek IRA małżonków, para musi również złożyć wspólne zeznanie podatkowe (wspólne małżeństwo). Spousal IRA mogą być tradycyjnymi lub Roth IRA i podlegają tym samym rocznym limitom składek, limitom dochodów i przepisom dotyczącym nadrabiania zaległości, co tradycyjne IRA. Chociaż IRA nie mogą być przechowywane wspólnie w imieniu obu małżonków, małżonkowie mogą dzielić swoje konta na emeryturę.
Spousal IRA pozwalają parom na przyspieszenie oszczędności emerytalnych. Dodatkowe 6000 USD rocznie w ciągu 30 lat przy 5% stopie zwrotu może stanowić sumę ponad 400 000 USD na emeryturze.
Spousal IRA: jak działają
IRS ma obszerne zasady dotyczące struktury IRA i szczegółowe wytyczne dotyczące sposobu wdrażania strategii IRA małżonków. Według IRS kwota połączonych składek nie może być wyższa niż kwota podlegająca opodatkowaniu rekompensaty zgłoszona na wspólnej deklaracji. Zobacz wzór w publikacji IRS 590-A. Warto zauważyć, że jeśli żaden z małżonków nie uczestniczył w planie emerytalnym w pracy, wszystkie składki będą podlegały odliczeniu.
W przypadku małżeństw składających wspólnie wnioski, w których małżonek wnoszący wkład IRA jest objęty planem emerytalnym w miejscu pracy, zakres wycofania wynosi od 103 000 do 123 000 USD w 2019 r., Z 101 000 do 121 000 USD w 2018 r., Zgodnie z IRS.
W przypadku osoby wnoszącej wkład z IRA, która nie jest objęta planem emerytalnym w miejscu pracy i jest w związku małżeńskim z kimś, kto odszedł, odliczenie zostanie wycofane, jeśli dochód pary wyniesie od 193 000 do 203 000 USD w 2019 r., W porównaniu z 189 000 do 199 000 USD w 2018 r.
Granice wkładu IRA Spousal
Od 2019 r. Każda połowa pary stosująca strategię IRA małżonka może wnieść 6000 USD - w porównaniu z 5500 USD w 2018 r. Każda osoba może wnieść dodatkowy 1000 USD, jeśli mają 50 lat lub więcej. Odpowiada to łącznym wkładom w wysokości od 12 000 do 14 000 USD w 2019 r. Lub od 11 000 do 13 000 USD w 2018 r. Składek należy dokonać przed upływem terminu składania deklaracji podatkowych (w tym przedłużeń). Na przykład możesz wnieść wkład do IRA 2018 do 15 kwietnia 2019 r. Lub później, jeśli złożysz wniosek o rozszerzenie.
Spousal IRA są oferowane przez instytucje zatwierdzone przez IRS, w tym banki, firmy maklerskie, niektóre kasy oszczędnościowo-kredytowe oraz federalne towarzystwa oszczędnościowo-pożyczkowe. Najlepszy broker Investopedia dla IRA umożliwia porównywanie brokerów obok siebie, aby znaleźć tego, który odpowiada Twoim potrzebom inwestycyjnym.
Porównaj rachunki inwestycyjne Nazwa dostawcy Opis Ujawnienie reklamodawcy × Oferty przedstawione w tej tabeli pochodzą od partnerstw, od których Investopedia otrzymuje wynagrodzenie.