Obligacje oszczędnościowe w USA
Obligacja oszczędnościowa w USA jest obligacją rządową, która oferuje stałą stopę procentową w ustalonym okresie czasu. Wiele osób uważa te obligacje za atrakcyjne, ponieważ nie podlegają państwowym ani lokalnym podatkom dochodowym. Obligacje te nie mogą być łatwo przeniesione i nie podlegają negocjacjom.
ŁAMANIE NAS Obligacje oszczędnościowe
Obligacja oszczędnościowa w Stanach Zjednoczonych jest powszechnym rodzajem obligacji rządowej, która jest obligacją emitowaną przez organ rządowy w celu pozyskania środków publicznych na finansowanie projektów kapitałowych i innych operacji niezbędnych do zarządzania gospodarką. Kiedy rząd sprzedaje obligacje, faktycznie bierze pożyczkę od społeczeństwa, którą obiecuje spłacić w określonym z góry terminie w przyszłości. W ramach rekompensaty za dostarczenie kapitału rząd wypłaca odsetki swoim obligatariuszom.
Historia amerykańskiej obligacji oszczędnościowej
W 1935 r., Podczas Wielkiego Kryzysu, prezydent Franklin D. Roosevelt podpisał ustawę, która pozwoliła Departamentowi Skarbu USA emitować obligacje oszczędnościowe wspierane przez federację, seria A. W 1941 r. Po raz pierwszy wyemitowano obligację serii E, aby sfinansować II wojnę światową i nazywano Obligacjami Obronnymi. Po ataku na Pearl Harbor nazwano je Obligacjami Wojny Oszczędnościowej, a zainwestowane w nie pieniądze zostały przeznaczone bezpośrednio na wysiłek wojenny.
Po zakończeniu wojny Amerykanów zachęcano do zakupu obligacji oszczędnościowych, które umożliwiały osobom fizycznym i rodzinom uzyskanie zwrotu z inwestycji przy jednoczesnym korzystaniu z absolutnej gwarancji rządu Stanów Zjednoczonych.
Cechy amerykańskich obligacji oszczędnościowych
- Niezbywalny: Obligacja oszczędnościowa w USA została zaprojektowana jako nierynkowa, co oznacza, że inwestor może nabyć obligację bezpośrednio od rządu USA i nie może jej sprzedać innemu inwestorowi. Obligacji w rzeczywistości nie można przenieść, ponieważ stanowi ona umowę między inwestorem a rządem USA. Ten bezpośredni związek zapewnia, że amerykańska obligacja oszczędnościowa nie zmienia się pod względem wartości. Dlatego inwestor otrzyma swoją pierwotną inwestycję, jeżeli wykupi obligację. Ponadto wszelkie utracone lub uszkodzone certyfikaty obligacji oszczędnościowych można ponownie wystawić lub wymienić, ponieważ obligacja jest zarejestrowana w rządzie.
- Zakup: Inwestor może kupować obligacje w krokach co najmniej o wartości inwestycyjnej 25 USD i maksymalnej wartości 10 000 USD. Inwestor obligacji nie może kupić obligacji oszczędnościowych o wartości nominalnej większej niż 10 000 USD w roku kalendarzowym. Amerykańskie obligacje oszczędnościowe można kupić i wykupić wyłącznie drogą elektroniczną za pośrednictwem strony internetowej TreasuryDirect administrowanej przez rząd. Inwestor musi otworzyć rachunek TreasuryDirect i podać numer ubezpieczenia społecznego (SSN), rachunek czekowy lub oszczędnościowy oraz adres e-mail.
- Płatność odsetek: Obligacje oszczędnościowe w USA to obligacje zerokuponowe, które nie płacą odsetek, dopóki nie zostaną wykupione lub do terminu wymagalności. Odsetki rosną co pół roku i narastają co roku przez 30 lat. Po utrzymaniu obligacji przez 30 lat nie będzie ona już generować płatności odsetkowych na rzecz inwestora. Inwestor, który kupi obligację na koniec miesiąca, nadal otrzyma odsetki naliczone za cały miesiąc. Wszelkie odsetki zapłacone w dniu wykupu lub w dniu wymagalności są wydawane elektronicznie na wskazany rachunek bankowy obligatariusza.
- Wczesne wykupienie: Czas potrzebny na dojrzewanie więzi jest różny, ale często wynosi od 15 do 30 lat. Obligatariusz musi poczekać co najmniej 12 miesięcy po pierwszym zakupie, zanim wykupi obligację oszczędnościową, w którym to momencie otrzyma wartość nominalną powiększoną o odsetki. Ponadto inwestorzy, którzy wykupią obligacje w ciągu pierwszych pięciu lat od zakupu, utracą odsetki za ostatnie trzy miesiące jako karę. Jednakże wykup obligacji po trzymaniu jej przez pięć lat nie wiąże się z żadną karą.
- Konsekwencje podatkowe: Odsetki uzyskane z obligacji oszczędnościowych są zwolnione z państwowych i lokalnych podatków dochodowych. Obowiązują jednak podatki federalne, ale tylko w roku, w którym obligacja zapadnie, zostanie wykupiona lub po 30 latach, kiedy obligacja przestanie otrzymywać odsetki. Jeżeli inwestor wykorzystuje wpływy z wykupu obligacji na pokrycie kosztów szkolnictwa wyższego, może zostać zwolniony z wyższych podatków.
Rodzaje amerykańskich obligacji oszczędnościowych
Dwa rodzaje amerykańskich obligacji oszczędnościowych, które można nabyć elektronicznie, to obligacje serii EE i serii I.
- Obligacja oszczędnościowa serii EE US: Obligacja oszczędnościowa serii EE zastąpiła obligację serii E w 1980 r. Obligacje te są sprzedawane według wartości nominalnej i są warte pełnej wartości po wykupie. Obligacje oferują stałą stopę procentową, która jest płatna w terminie zapadalności lub wykupu.
- Obligacja oszczędnościowa serii I w USA: Obligacja oszczędnościowa serii I została wprowadzona w 1998 r. Podobnie jak obligacja serii EE, seria I jest sprzedawana według wartości nominalnej. Obligacje te oferują stopę procentową skorygowaną o inflację, dzięki czemu stopa procentowa jest nieco zmienna. Jeśli inflacja wzrośnie, oprocentowanie obligacji oszczędnościowej zostanie skorygowane w górę. W okresach deflacji gwarancja, że obligacje nigdy nie spadną poniżej 0, 00%.
Aby kupić lub wykupić amerykańską obligację oszczędnościową, inwestor musi być obywatelem USA, oficjalnym rezydentem USA lub pracownikiem rządu USA (niezależnie od statusu obywatelskiego).
Amerykańskie obligacje oszczędnościowe należą do najbezpieczniejszych rodzajów inwestycji, ponieważ są zatwierdzane przez rząd federalny i dlatego są wolne od ryzyka. Chociaż obligacje te nie cieszą się dużym zainteresowaniem w porównaniu z rynkiem akcji, oferują mniej zmienne źródło dochodu. Oferują sposób na zaoszczędzenie na przyszłe wydatki, ponieważ nie można ich wypłacić do co najmniej 12 miesięcy po zakupie, a im dłużej czekasz na spłatę obligacji, tym większe są odsetki. (W celu zapoznania się z tym tematem zobacz „Jak opodatkowane są obligacje oszczędnościowe?”)
Porównaj rachunki inwestycyjne Nazwa dostawcy Opis Ujawnienie reklamodawcy × Oferty przedstawione w tej tabeli pochodzą od partnerstw, od których Investopedia otrzymuje wynagrodzenie.