Co zrobić po zwiększeniu planu 401 (k)

Jeśli osiągnąłeś już limit 401 (k) składek na rok - lub wkrótce to zrobi - to problem. Nie możesz sobie pozwolić na zaleganie w grze o emeryturę z funduszami (kto wie, jakie będą koszty utrzymania, gdy przestaniesz pracować?). A utrata obniżki składki w dochodzie brutto również nie pomoże rachunkowi podatkowemu w kwietniu przyszłego roku.

Kluczowe dania na wynos

• Bez względu na to, czy wnosisz wkład do Roth IRA, czy do tradycyjnego, twoje pieniądze będą rosły bez podatku, dopóki nie przejdziesz na emeryturę, tak jak ma to miejsce w 401 (k).
• W przypadku oszczędności emerytalnych ogólnym celem jest zminimalizowanie zobowiązań podatkowych i maksymalizacja potencjału zarobkowego.
• Chociaż nie ma magicznej formuły, która gwarantowałaby osiągnięcie obu celów, staranne planowanie może się zbliżyć.
• Istnieje wiele sposobów na maksymalizację oszczędności, dlatego ostrożni planiści powinni rozważyć tyle metod, ile ma sens do osiągnięcia celów.

Te wskazówki pomogą ci zdecydować, jak poradzić sobie z maksymalizacją składek i, miejmy nadzieję, uniknąć dużych obciążeń podatkowych w kwietniu.

Maksymalne limity

Maksymalizacja oznacza, że ​​jeśli masz 49 lat lub mniej, wniósłeś maksymalnie 19 000 $ - począwszy od 2019 roku. Jeśli masz 50 lat lub więcej, i dodaj najwyższy wkład wyrównawczy w wysokości 6000 $, maksimum 401 (k) wkład wynosi 25 000 $.

Limity te wzrosły z 18 500 USD - plus 6 000 USD na nadrabianie zaległości - w 2018 r.

Pierwsze miejsce: IRA

Udział w IRA oprócz twojego 401 (k) jest jedną z opcji. Bez względu na to, czy wnosisz wkład do Roth IRA, czy do tradycyjnego, twoje pieniądze będą rosły bez podatku, dopóki nie przejdziesz na emeryturę, tak jak ma to miejsce w 401 (k). Pamiętaj, że możesz wnieść wkład do IRA na rok podatkowy 2019 do 15 kwietnia 2020 r.

To, w jaki sposób korzystny jest wkład w IRA, będzie zależeć od tego, ile zarabiasz. Ponieważ jesteś objęty planem emerytalnym w miejscu pracy, w przypadku zgłoszenia do 2019 r., Gdy osiągniesz dochód w wysokości 64 000–74 000 USD w pojedynczej osobie - lub 103 000–123 000 USD w przypadku małżeństwa, wspólnego złożenia wniosku lub wykwalifikowanej wdowy (er) - albo będziesz uprawniony odliczyć tylko część tradycyjnego wkładu IRA lub w ogóle nie mieć prawa do odliczenia. Limity na 2018 r. Wyniosły 63 000–73 000 USD i 101 000–121 000 USD dochodu.

Nadal możesz być w stanie uczestniczyć w Roth IRA. Twój wkład nie będzie jednak podlegał odliczeniu od podatku. Z drugiej strony, kiedy zaczniesz przyjmować wypłaty po przejściu na emeryturę, wszystkie pieniądze wniesione po opodatkowaniu będą wolne od podatku na zapleczu. Jednak w 2019 r. Single zarabiające co najmniej 137 000 USD (i osoby w związku małżeńskim, które wspólnie zarabiają ponad 203 000 USD), nie mogą wnosić wkładu w Roth; zdolność do tego zaczyna się stopniowo zmniejszać w wysokości 122 000 USD dla singli i 193 000 USD dla małżeńskich akt. (Zakresy w 2018 r. Wyniosły 120 000–135 000 USD w przypadku singli; 189–199 000 USD w przypadku małżeństw składanych wspólnie).

Kolejne kroki: inwestycje strategiczne

Powiedzmy, że maksymalnie wykorzystałeś swoje opcje IRA lub zdecydowałeś, że wolisz inwestować swoje dodatkowe oszczędności w inny sposób. W przypadku oszczędności emerytalnych ogólnym celem jest zminimalizowanie zobowiązań podatkowych i maksymalizacja potencjału zarobkowego.

Chociaż nie ma magicznej formuły, która gwarantowałaby osiągnięcie obu celów, staranne planowanie może się zbliżyć. „Spójrz na opcje w zakresie produktów inwestycyjnych i strategii inwestycyjnych”, mówi Keith Klein, CFP i dyrektor generalny w Turning Pointe Wealth Management w Phoenix. Oto kilka opcji, które nie należy do IRA.

Opcje niskiego ryzyka

1. Obligacje komunalne

Obligacja komunalna (lub muni) to papier wartościowy sprzedany przez miasto, miasto, stan, okręg lub inny organ lokalny w celu sfinansowania projektów na rzecz dobra publicznego (szkół publicznych, autostrad, szpitali itp.). Nabywca zasadniczo pożycza zakup cena dla jednostki rządowej w zamian za określoną kwotę odsetek. Kwota główna jest zwracana nabywcy w dniu wykupu obligacji. „Zaletą obligacji komunalnych” - wyjaśnia Klein - „jest płynność. Zawsze masz możliwość ich sprzedaży lub utrzymania ich do terminu zapadalności i odzyskania kapitału. ”

I naprawdę miło z ich strony, dla celów planowania emerytalnego, jest to, że dochód odsetkowy uzyskiwany po drodze jest zwolniony z podatków federalnych, aw niektórych przypadkach również z podatków stanowych i lokalnych. Munis z dochodem podlegającym opodatkowaniu istnieją jednak, więc sprawdź ten aspekt przed zainwestowaniem. Jeśli sprzedasz obligacje z zyskiem, zanim dojrzeją, możesz również zapłacić podatek od zysków kapitałowych. Sprawdź także ocenę obligacji; powinien to być BBB lub wyższy, aby można go było uznać za opcję zachowawczą (tego właśnie chcesz w pojeździe na emeryturę).

2. Stałe renty indeksowe

Stała renta indeksowa, zwana także rentą indeksowaną, jest wystawiana przez towarzystwo ubezpieczeniowe. Nabywca inwestuje określoną kwotę pieniędzy, która będzie później spłacana w wyznaczonych kwotach w regularnych odstępach czasu. Wyniki renty są powiązane z indeksem akcji (takim jak S&P 500), stąd nazwa. Firma ubezpieczeniowa gwarantuje tę pierwotną inwestycję na wypadek wahań rynku, jednocześnie oferując potencjał wzrostu (zysków). „Oferują zwroty nieco lepsze niż renty nieindeksowane” - mówi Klein.

Stałe renty indeksowe to konserwatywna opcja inwestycyjna, często porównywana pod względem ryzyka z certyfikatami depozytowymi (CD). Co najlepsze, zarobki z tytułu renty są odroczone do momentu, gdy właściciel osiągnie wiek emerytalny.

Wada: renty są raczej niepłynne. „Czasami musisz zapłacić karę [podatkową], jeśli wycofasz środki przed osiągnięciem wieku 59½ lub jeśli nie weźmiesz ich jako źródła dochodów [po przejściu na emeryturę]”, ostrzega Klein. Nawet jeśli unikniesz kary, przeprowadzając się fundusze bezpośrednio na inny produkt dożywotni, prawdopodobnie nadal będziesz podlegać opłatom za rezygnację towarzystwa ubezpieczeniowego.

3. Uniwersalne ubezpieczenie na życie

Uniwersalna polisa ubezpieczeniowa na życie, rodzaj ubezpieczenia na całe życie, jest zarówno polisą ubezpieczeniową, jak i inwestycją. Ubezpieczyciel zapłaci ustaloną kwotę po śmierci ubezpieczającego, a tymczasem polisa akumuluje wartość gotówkową. Ubezpieczający może wypłacić lub pożyczyć z konta za życia, aw niektórych przypadkach zarabiać dywidendy.

Nie każdy jest fanem wykorzystywania ubezpieczeń na życie jako produktu inwestycyjnego. Jeżeli jest ona ustrukturyzowana i właściwie stosowana, polisa oferuje ubezpieczonym korzyści podatkowe. Składki rosną według stawki odroczonej, a ubezpieczający ma w międzyczasie dostęp do kapitału.

„Dobrą wiadomością jest to, że masz dostęp do funduszy przed ukończeniem 59 roku życia bez kary, jeśli wykorzystasz je prawidłowo”, mówi Klein. „Korzystając z pożyczek polisowych, możesz być w stanie wypłacać pieniądze bez płacenia podatków i wpłacać je z powrotem bez płacenia podatków, o ile obowiązuje polisa ubezpieczenia na życie.” Właściciel musi zapłacić podatek od zysków, jeśli polisa została anulowana.

Bardziej ryzykowne opcje

1. Zmienne renty roczne

Renta zmienna jest umową między nabywcą a towarzystwem ubezpieczeniowym. Kupujący dokonuje jednej płatności lub serii płatności, a ubezpieczyciel wyraża zgodę na dokonywanie okresowych płatności na rzecz nabywcy. Płatności okresowe mogą rozpocząć się natychmiast lub w przyszłości. Zmienna renta roczna pozwala inwestorowi przeznaczyć część funduszy na różne opcje aktywów, takie jak akcje, obligacje i fundusze wspólnego inwestowania. Tak więc, chociaż zwykle gwarantowany jest minimalny zwrot, płatności zmieniają się, w zależności od wydajności portfela.

Zmienne renty mają kilka zalet. Płatności podatkowe od dochodów i zysków są odraczane do wieku 59½. Okresowe płatności mogą być ustawione na okres do końca życia inwestora, zapewniając ochronę przed możliwością, że inwestor przeżyje swoje oszczędności emerytalne. Renty te obejmują również zasiłek pogrzebowy, gwarantujący wypłatę beneficjenta przez nabywcę równą gwarantowanej minimalnej kwocie lub kwocie na rachunku, w zależności od tego, która wartość jest większa. Składki są odroczone do momentu ich wycofania jako dochód.

Wcześniejsze wypłaty podlegają opłacie za przekazanie. Zmienne renty pochodzą również z różnych innych opłat i obciążeń, które mogą pochłonąć potencjalne zarobki. W momencie przejścia na emeryturę zyski będą opodatkowane według stawki podatku dochodowego, a nie niższej stopy zysków kapitałowych.

2. Zmienne życie uniwersalne

Tak, wiemy, że to brzmi podobnie do punktu trzeciego w poprzedniej sekcji. Zmienne uniwersalne ubezpieczenie na życie jest rzeczywiście podobne; jest to hybryda uniwersalnego ubezpieczenia na życie i zmiennego ubezpieczenia na życie, które umożliwia uczestnictwo w różnego rodzaju opcjach inwestycyjnych bez opodatkowania dochodów. Wartość gotówkowa twoich polis jest inwestowana na oddzielnych rachunkach (podobnych do funduszy wspólnego inwestowania, funduszy rynku pieniężnego i funduszy obligacji), których wyniki zmieniają się. Być może większy zysk, ale także większy ból.

Jeśli giełda spadnie, „aktywa te mogą spaść do zera, a ty ryzykujesz w takim przypadku ryzyko utraty ubezpieczenia”, ostrzega Klein. „Ale jeśli potrzebujesz ubezpieczenia na życie i masz możliwość podjęcia ryzyka inwestowania na giełdzie, może to być opcja”. Zmienne uniwersalne ubezpieczenie na życie jest złożonym instrumentem, dlatego dobrze jest przestudiować przed kontynuowaniem.

Inne ruchy strategiczne

Alternatywne produkty inwestycyjne

Niektóre produkty alternatywne są bardzo poszukiwane ze względu na klimat niskich stóp procentowych i potencjał wyższych dystrybucji. Obejmują one inwestycje w ropę i gaz „ze względu na ulgi podatkowe, które otrzymasz za udział”, mówi Klein. Ponadto niektóre rodzaje trustów inwestycyjnych typu non-trade (REIT) lub inne rodzaje trustów inwestycyjnych typu nieruchomości są pożądane, ponieważ tylko część wypłat podlega opodatkowaniu. Jednak „niehandlowe produkty często mają pewną złożoność i mogą być bardzo niepłynne”, ostrzega Klein.

Nieruchomość

Niektórzy inwestorzy lubią inwestować w indywidualne nieruchomości. „Jedną z największych zalet posiadania indywidualnych nieruchomości jest możliwość dokonywania wymian zgodnie z sekcją 1031”, mówi Klein. Innymi słowy, możesz sprzedać nieruchomość i przelać pieniądze na nową nieruchomość bez konieczności rozpoznawania zysków do celów podatkowych (do momentu likwidacji całej nieruchomości).

Indywidualne gospodarstwa

Inną strategią jest kupowanie indywidualnych pakietów akcji, akcji, obligacji, aw niektórych przypadkach funduszy typu ETF. „Trzymając te inwestycje, nie musisz płacić podatku od zysków, dopóki nie zlikwidujesz lub nie sprzedasz tych udziałów”, wyjaśnia Klein. (Natomiast fundusze wspólnego inwestowania podlegają podatkom od zysków w momencie ich uzyskiwania).

Przydatną strategią dla niektórych inwestorów, którzy kupują pojedyncze aktywa lub inwestycje krótkoterminowe, które popadły w niełaskę i przyniosły stratę, jest wykorzystanie windykacji strat. Inwestor może zrównoważyć zyski, pobierając stratę i przenosząc aktywa na podobny typ inwestycji (bez dokonywania transakcji sprzedaży-wyprzedaży). „Ludzie, którzy korzystają ze zbiorów strat podatkowych w swoich portfelach, mogą faktycznie zwiększyć swoje zyski w perspektywie długoterminowej nawet o 1%”, mówi Klein.

Inwestowanie w biznes

„Pracownik, który osiągnął maksymalny poziom 401 (k), może chcieć rozważyć inwestowanie w firmę”, mówi Kirk Chisholm, menedżer ds. Majątku w Innovative Advisory Group w Lexington, Massachusetts. „Wiele firm, takich jak nieruchomości, ma duże korzyści podatkowe . Oprócz tych ulg podatkowych właściciele firm mogą zdecydować, jaki rodzaj planu emerytalnego chcą stworzyć. Jeśli na przykład chcieliby ustanowić plan 401 (k) dla swojej firmy, byliby w stanie zwiększyć swoje składki 401 (k) poza to, co mogą mieć u swojego pracodawcy. ”

Emerytury

Opierając się na poprzednim pomyśle, niektórzy właściciele firm będą chcieli rozważyć utworzenie planu emerytalnego lub planu określonych świadczeń w zakresie przekraczającym 401 (k), jakie może zaoferować ich firma. Duże firmy zrezygnowały z planów emerytalnych ze względu na wysokie koszty, ale plany te mogą dobrze działać w przypadku niektórych mniejszych właścicieli firm, zwłaszcza tych, którzy odnoszą sukcesy w wieku powyżej 40 lat. „Ci właściciele firm mogą odłożyć dodatkowe pieniądze z podatków na swoje przejście na emeryturę za pomocą planu emerytalnego dla siebie lub kluczowych pracowników oprócz planu 401 (k) ”, zauważa Klein.

HSA

Inną opcją dla tych, którzy chcą zaryzykować plan zdrowotny o wysokim koszcie odliczenia, jest finansowanie konta oszczędnościowego (HSA). „Jedną z opcji, które ostatnio badaliśmy u naszych klientów, jest dostępność HSA”, mówi David S. Hunter, CFP, z Horizons Wealth Management w Asheville, Karolina Północna. „Jeśli się kwalifikują, korzyści z tych składek są potencjalnie większe niż 401 (k), a także nie ma rezygnacji z zarobków dla składek. HSA mają wiele korzyści, takich jak odliczenie, odroczenie dochodów i wypłaty wolne od podatku, co dla rosnącej liczby oszczędzających oznacza bardzo przydatną emeryturę narzędzie oszczędnościowe.

Składki po opodatkowaniu 401 (k)

Możesz także sprawdzić, czy Twoja firma 401 (k) pozwala na odprowadzanie składek po opodatkowaniu do 401 (k) do wysokości ustawowego limitu połączonych składek pracodawcy / pracownika (56 000 USD w 2019 r.). „Większość pracodawców nie zezwala na składki po opodatkowaniu, ale jeśli Twój plan na to pozwala, może być bardzo korzystne”, mówi Damon Gonzalez, CFP, RICP, z Domestique Capital LLC w Plano w Teksasie. „Zyski z oszczędności po opodatkowaniu stają się odroczone i po oddzieleniu od usługi możesz przenieść to, co wniosłeś na podstawie podatku po opodatkowaniu, do kwoty 401 (k) w Roth IRA. Wzrost tych po opodatkowaniu dolary musiałyby zostać przeniesione do tradycyjnego IRA ”.

Roths

Wreszcie ci, którzy mogą sobie pozwolić na grę po obu stronach gry podatkowej, powinni rozważyć użycie Roth IRA lub Roth 401 (k). Odroczenie podatków na później, jak to ma miejsce w przypadku zwykłego 401 (k), nie zawsze gwarantuje największą przewagę. Inwestorzy, którzy posiadają oba, mogą pobierać przyszłe wypłaty z konta, które jest najbardziej sensowne: jeśli stawki podatkowe wzrosną, wycofaj się z Roth, ponieważ podatki zostały już zapłacone od środków tam zawartych. Jeśli stawki podatkowe spadną, inwestor może pobrać pieniądze z tradycyjnego rachunku 401 (k) i płacić podatki według niższej stawki.

Dolna linia

Wszystkie te opcje inwestycyjne mają różny stopień złożoności, płynności / płynności i ryzyka. Ale dowodzą, że tak, istnieją korzystne podatkowo sposoby oszczędzania na emeryturę po 401 (k). Istnieje wiele sposobów na maksymalizację oszczędności, dlatego ostrożni planiści powinni rozważyć tyle metod, ile ma sens do osiągnięcia celów.