Czy można odliczyć podatek od pożyczek osobistych?

Odsetki zapłacone od pożyczek osobistych nie podlegają odliczeniu od podatku. Jeśli pożyczysz na zakup samochodu na własny użytek lub na inne wydatki osobiste, odsetki płacone od tej pożyczki nie zmniejszają twojego zobowiązania podatkowego. Podobnie odsetki zapłacone od sald kart kredytowych również nie podlegają odliczeniu od podatku.

Koszty zadłużenia, które można odliczyć

Chociaż pożyczek osobistych nie można odliczyć od podatku, inne rodzaje pożyczek są. Odsetki płacone od kredytów hipotecznych, studenckich i biznesowych często można odliczyć od rocznych podatków, skutecznie zmniejszając dochód podlegający opodatkowaniu w ciągu roku.

Jednak należy spełnić pewne kryteria, aby kwalifikować się do powyższych odliczeń. Na przykład odsetki od kredytu hipotecznego można odliczyć tylko wtedy, gdy pożyczka została zaciągnięta w celu sfinansowania zakupu głównej rezydencji. Możesz ubiegać się o ulgę podatkową, która bezpośrednio obniża kwotę podatku, który jesteś winien, a nie dochód podlegający opodatkowaniu, o odsetki od kredytu hipotecznego, jeśli wydano Ci certyfikat kredytu hipotecznego w ramach rządowego programu mieszkaniowego o niskich dochodach.

Kluczowe dania na wynos

• Odsetki zapłacone od pożyczek osobistych, kredytów samochodowych i kart kredytowych nie podlegają odliczeniu od podatku.
• Ktoś może ubiegać się o odsetki zapłacone od podatków, jeśli zaciągnie pożyczkę lub naliczy opłaty za kartę kredytową w celu sfinansowania wydatków biznesowych.
• Odsetki od kwalifikowanych pożyczek studenckich, które służą pokryciu kwalifikowanych wydatków edukacyjnych, podlegają odliczeniu od podatku.

Wyjątki od reguły

Jeśli korzystasz z osobistej pożyczki lub karty kredytowej do finansowania wydatków biznesowych oprócz wydatków osobistych, możesz być w stanie ubiegać się o odsetki zapłacone od tych wydatków z tytułu podatków. Musisz być osobą prawnie odpowiedzialną za pożyczkę i musisz być w stanie wyszczególnić, jaka część wypłaconych odsetek jest przypisana do uzasadnionych wydatków biznesowych.

Podobnie, jeśli korzystasz z pożyczki osobistej na zakup pojazdu, który ma zastosowanie biznesowe, wówczas część lub całość odsetek od pożyczki można odliczyć od podatku. Jeśli korzystasz z pojazdu wyłącznie w celach biznesowych, wszystkie odsetki można odliczyć. Jeśli używasz go zarówno do celów osobistych, jak i biznesowych, możesz odliczyć odsetki od kredytu proporcjonalnie do czasu, w którym korzystasz z pojazdu w celach biznesowych. Jeśli na przykład spędzasz 60% czasu prowadzenia pojazdu na czynnościach związanych z biznesem, odliczasz 60% rocznego oprocentowania.

Ten wyjątek dotyczy również wykorzystania osobistej pożyczki do inwestowania w spółkę S, spółkę osobową lub spółkę z ograniczoną odpowiedzialnością (LLC). Jednak zasady rządzące tymi odliczeniami są skomplikowane, dlatego mądrze jest skorzystać z pomocy wykwalifikowanego podatnika, aby obliczyć, co możesz zdjąć.

Kredyty studenckie

Odsetki od pożyczek studenckich (wraz z opłatami za udzielenie pożyczki i wszelkie skapitalizowane odsetki) można odliczyć od podatku, pod warunkiem że dochód pożyczkobiorcy jest poniżej pewnego poziomu. Internal Revenue Service (IRS) stwierdza, że ​​zmodyfikowany skorygowany dochód brutto danej osoby (MAGI) musi być mniejszy niż 80 000 USD lub 165 000 USD, jeżeli składa wspólny zwrot, począwszy od roku podatkowego 2018. Aby odsetki podlegały odliczeniu, pożyczka musiała być wyjęte przez osobę, jej małżonka lub osobę pozostającą na utrzymaniu.

Odliczenie może obniżyć kwotę dochodu podlegającą federalnemu podatkowi dochodowemu nawet o 2 500 USD. Kwota ta jest klasyfikowana jako korekta dochodu i jest dochodzona niezależnie od tego, czy podatnik wyszczególnia odliczenia w zeznaniu podatkowym.

Odsetki muszą być udzielone na „kwalifikowaną” pożyczkę studencką, która służy pokryciu kwalifikowanych wydatków na edukację. Pożyczka pokrywa koszty uczestnictwa w kwalifikującej się instytucji edukacyjnej i może obejmować czesne / opłaty, pokój / wyżywienie, książki i inne wydatki, które IRS uzna za konieczne, takie jak transport. Kwalifikującą się instytucją edukacyjną jest każda szkoła wyższa, uniwersytet lub szkoła zawodowa, która kwalifikuje się do uczestnictwa w programie pomocy finansowej zarządzanym przez Departament Edukacji Stanów Zjednoczonych. Obejmuje to także studia podyplomowe.