Ochrona zasobów dla właściciela firmy

Jako właściciel firmy prawdopodobnie zdajesz sobie sprawę, że prowadzenie i posiadanie firmy może być obarczone pułapkami i ryzykiem. Osiągnięcie zysku nie wystarczy; musisz także chronić swoją firmę przed roszczeniami i procesami sądowymi. Zadłużenie i zobowiązania hipoteczne wobec stron trzecich i dostawców, roszczenia odszkodowawcze spowodowane przez pracowników, odpowiedzialność za produkt lub zawodową oraz kwestie ochrony konsumentów to tylko niektóre z zagrożeń, z którymi musisz sobie poradzić. W przypadku niewłaściwego obchodzenia się z tymi ryzykami może dojść do utraty zarówno majątku biznesowego, jak i osobistego. Wiedza na temat zagrożeń, na jakie się narażasz, oraz sposobów ich minimalizacji lub uniknięcia daje szansę na pomyślne prowadzenie firmy.

Znaczenie ochrony zasobów

Celem kompleksowego planu ochrony aktywów jest zapobieganie ryzyku lub znaczne ograniczanie go poprzez izolowanie majątku biznesowego i osobistego od roszczeń wierzycieli. Niestety większość właścicieli małych firm nie jest świadoma wszystkich potencjalnych zagrożeń, które mogą zaszkodzić ich działalności, oraz dostępnych opcji, aby się chronić. W planie ochrony aktywów stosuje się strategie prawne, wdrożone przed wniesieniem pozwu lub roszczenia, które mogą zniechęcić potencjalnego powoda lub pomóc w zapobieganiu zajęciu majątku po wydaniu wyroku. Jeśli nie masz jeszcze planu ochrony zasobów, nie czekaj. Im dłużej plan istnieje, tym silniejszy będzie prawdopodobnie.

(Przeczytaj „Czy ubezpieczenie zapewni bezpieczeństwo Twojej firmie?”, Aby dowiedzieć się, jak uchronić się przed utratą wykwalifikowanych pracowników).

Strategie stosowane w planowaniu ochrony aktywów obejmują oddzielne struktury prawne lub porozumienia, takie jak korporacje, partnerstwa i trusty. Struktury, które będą dla Ciebie najlepsze, zależą w dużej mierze od rodzaju posiadanych aktywów i rodzajów wierzycieli, którzy najprawdopodobniej będą dochodzić roszczeń przeciwko tobie.

Roszczenia wewnętrzne i zewnętrzne dotyczące aktywów

Roszczenia wewnętrzne wynikają z wierzycieli, których rekompensata jest ograniczona do aktywów konkretnego podmiotu, takiego jak korporacja. Na przykład, jeśli masz korporację, która jest właścicielem nieruchomości, a ktoś poślizgnie się i spadnie na nieruchomość będącą własnością korporacji, strona poszkodowana ogranicza się do przejęcia majątku firmy (tj. Nieruchomości). Zakłada się, że nie spowodowałeś obrażeń.

Roszczenia zewnętrzne nie ograniczają się do aktywów podmiotu i mogą obejmować twoje aktywa osobiste. Na przykład, jeśli ta sama korporacja posiadała ciężarówkę, którą niedbale wjechałeś w tłum pieszych, poszkodowani mogą nie tylko pozwać korporację, ale także ciebie, i zaspokoić wszelkie osądy majątku korporacyjnego, a także majątku osobistego.

Znajomość rodzaju roszczeń, które można wysunąć, pozwoli ci lepiej zaplanować i chronić swoją własność przed zajęciem, a twoje zarobki przed zajęciem. Ważne jest również, aby zrozumieć, które rodzaje aktywów są bardziej podatne na roszczenia.

Typy zasobów

Tak zwane niebezpieczne aktywa ze swej natury stwarzają znaczne ryzyko odpowiedzialności. Przykłady niebezpiecznych aktywów obejmują wynajem nieruchomości, nieruchomości komercyjne, aktywa biznesowe, takie jak narzędzia i sprzęt oraz pojazdy silnikowe. Z drugiej strony bezpieczne aktywa nie promują wysokiego stopnia nieodłącznej odpowiedzialności. Własność akcji, obligacji i indywidualnie posiadanych rachunków bankowych nie wiąże się z ryzykiem.

Bezpieczne aktywa mogą na ogół należeć do ciebie indywidualnie lub do tego samego podmiotu, ponieważ niosą ze sobą niskie prawdopodobieństwo ryzyka. Nie chcesz jednak łączyć niebezpiecznych aktywów ani z innymi niebezpiecznymi, ani z bezpiecznymi. Zachowanie oddzielnego prawa własności niebezpiecznych aktywów ogranicza narażenie straty na poszczególne aktywa.

Na przykład praktyka medyczna wiąże się z oczywistym nieodłącznym ryzykiem odpowiedzialności. Ale czy wiesz, że jeśli jesteś właścicielem budynku, w którym prowadzona jest praktyka, nieruchomość ta może być również uważana za niebezpieczny zasób? Jeśli zarówno praktyka, jak i budynek są własnością ciebie lub tego samego podmiotu, odpowiedzialność wynikająca z jednego z aktywów może rozciągać się na drugi i obejmować ten drugi, narażając zarówno twoje źródło utrzymania, jak i majątek na ryzyko straty.

(Więcej informacji można znaleźć w sekcji „Nie daj się pozwać: 5 wskazówek, jak chronić swoją małą firmę”)

Strategie ochrony zasobów

Przez lata opracowano wiele różnych strategii mających na celu ochronę aktywów. Niektóre z tych planów wykorzystują od dawna osoby prawne, aby zrealizować swoje zamiary, podczas gdy inne są nikczemne lub nawet nielegalne, i promują zarabianie pieniędzy na niewinnych i niewykształconych. Niektóre z bardziej powszechnych legalnych narzędzi wykorzystywanych do ochrony aktywów to korporacje, partnerstwa i trusty.

(Przeczytaj „Największe oszustwa giełdowe wszechczasów”, aby uczyć się na błędach innych.)

Korporacje

Korporacje to forma organizacji biznesowej utworzona zgodnie z prawem stanowym. Prawna własność korporacji należy do jej akcjonariuszy, o czym świadczą akcje. Zasadniczo każdy akcjonariusz jest uprawniony do wyboru rady nadzorczej odpowiedzialnej za ogólne zarządzanie spółką. Rada dyrektorów wybiera funkcjonariuszy (prezesa, sekretarza i skarbnika), którzy są upoważnieni do prowadzenia codziennej działalności korporacji. Wiele stanów zezwala jednej osobie na pełnienie funkcji jedynego dyrektora i zajmowanie wszystkich biur korporacyjnych.

Istnieje kilka rodzajów korporacji używanych do ochrony aktywów: korporacje biznesowe lub C, korporacje S i spółki z ograniczoną odpowiedzialnością (LLC). Atrakcyjność korporacji jako narzędzia ochrony aktywów polega na ograniczonej odpowiedzialności nałożonej na jej członków zarządu, dyrektorów i akcjonariuszy (zleceniodawców). Zleceniodawcy nie ponoszą osobistej odpowiedzialności za długi korporacyjne, naruszenia umowy lub obrażenia osób trzecich spowodowane przez korporację, pracowników lub agentów. Chociaż korporacja może być odpowiedzialna lub odpowiedzialna, wierzyciel ogranicza się do dochodzenia jedynie majątku korporacyjnego w celu zaspokojenia roszczenia. Majątek korporacyjny nie może być przedmiotem roszczeń lub zajęcia długów korporacyjnych. Ta ochrona przed osobistą odpowiedzialnością odróżnia korporację od innych podmiotów, takich jak spółki osobowe lub trusty.

Jeden wyraźny wyjątek od ograniczonej odpowiedzialności zleceniodawców dotyczy dostawców usług osobistych. Odpowiedzialność za usługi osobiste obejmuje pracę wykonaną na rzecz lub w imieniu innej osoby przez lekarzy, prawników, księgowych i specjalistów finansowych. Na przykład lekarz, który tworzy korporację i pracuje dla niej jako pracownik, może nadal ponosić odpowiedzialność za szkody wynikające z leczenia pacjenta, nawet jeśli pracował dla korporacji.

(Aby zapoznać się z treścią, zobacz „Ubezpiecz swoją firmę ubezpieczeniem odpowiedzialności cywilnej”).

Ponadto ochrona odpowiedzialności oferowana przez korporację będzie dostępna tylko wtedy, gdy korporacja będzie działać jako odrębny i odrębny podmiot, z wyjątkiem poszczególnych akcjonariuszy lub osób zarządzających. Jeśli korporacja nie ma znaczących aktywów, wierzyciel może próbować udowodnić, że korporacja nie działa jako odrębna i odrębna jednostka gospodarcza, ale jest alter ego jej członków zarządu lub akcjonariuszy. Strategia ta nazywa się przekłuwaniem zasłony korporacyjnej, a jeśli zostanie skutecznie udowodniona, pozwala wierzycielowi sięgnąć poza korporację do aktywów swoich akcjonariuszy.

(Aby uzyskać więcej informacji, przeczytaj „Powinieneś włączyć swoją firmę?”)

S Korporacje

Korporacja S jest podobna do korporacji C, z tą różnicą, że kwalifikuje się do specjalnych wyborów podatkowych IRS, aby zyski przedsiębiorstw były przekazywane przez firmę i podlegały opodatkowaniu tylko na poziomie akcjonariuszy. Chociaż ochrona odpowiedzialności przyznana korporacjom C ma również ogólne zastosowanie do korporacji S., istnieją dodatkowe kwalifikacje, które korporacja S musi spełnić pod względem liczby i rodzaju akcjonariuszy, sposobu podziału zysków i strat pomiędzy akcjonariuszy oraz rodzajów akcji firma może wydawać inwestorom.

Korporacje z ograniczoną odpowiedzialnością

Ze względu na dodatkowe formalności nałożone na korporacje S, podmiot ten ewoluował. LLC zapewnia podobną ochronę odpowiedzialności korporacjom korporacyjnym jak korporacja C i takie samo „podatkowe” traktowanie podatkowe spółek S, ale bez formalności i ograniczeń związanych z tymi strukturami korporacyjnymi.

Spółka Jawna

Spółka jawna to stowarzyszenie dwóch lub więcej osób wspólnie prowadzących działalność gospodarczą. Umowa może być pisemna lub ustna. Jako narzędzie do ochrony aktywów, spółka jawna jest jednym z najmniej przydatnych porozumień, ponieważ każdy partner jest osobiście odpowiedzialny za wszystkie długi spółki, w tym zadłużenie innych partnerów w imieniu spółki. Każdy pojedynczy partner może działać w imieniu innych partnerów za ich wiedzą i zgodą lub bez niej.

Ta cecha nieograniczonej odpowiedzialności kontrastuje z ograniczoną odpowiedzialnością właścicieli korporacji. Partner jest nie tylko odpowiedzialny za umowy zawarte przez innych partnerów, ale każdy partner jest także odpowiedzialny za zaniedbanie innych partnerów. Ponadto każdy partner jest osobiście odpowiedzialny za całą kwotę wszelkich zobowiązań partnerskich.

Spółka komandytowa

Spółka komandytowa (LP) jest autoryzowana przez prawo stanowe i składa się z jednego lub większej liczby komplementariuszy i jednego lub więcej komandytariuszy. Ta sama osoba może być zarówno komplementariuszem, jak i komandytariuszem, o ile przynajmniej dwie osoby prawne lub podmioty, takie jak korporacja, są partnerami w spółce. Komplementariusz jest odpowiedzialny za zarządzanie sprawami spółki i ponosi nieograniczoną osobistą odpowiedzialność za wszystkie długi i zobowiązania spółki.

Komandytariusze nie ponoszą osobistej odpowiedzialności za długi i zobowiązania spółki poza ich wkładem do spółki. Ze względu na tę ochronę partnerzy z ograniczoną odpowiedzialnością mają również niewielką kontrolę nad codziennym zarządzaniem spółką. Jeżeli komandytariusz przejmuje aktywną rolę w zarządzaniu, może on utracić ochronę z ograniczoną odpowiedzialnością i być traktowany jako komplementariusz. Ta ograniczona kontrola nad spółką komandytową zmniejsza wartość akcji spółki komandytowej.

Trusts

Zaufanie to umowa między osobą tworzącą zaufanie (określaną jako osadnik, wierzyciel lub udzielający) a osobą odpowiedzialną za zarządzanie aktywami trustu (powiernik). Zaufanie przewiduje, że nadawca przekaże pewne aktywa powiernikowi, który będzie przechowywał aktywa i zarządzał nimi w zaufaniu na rzecz innej osoby, zwanej beneficjentem. Zaufanie stworzone w trakcie życia dawcy nazywane jest zaufaniem między żyjącym lub żywym, podczas gdy zaufanie utworzone w chwili śmierci dawcy z woli lub żywego zaufania jest określane jako zaufanie testamentowe.

Chociaż trustów wykorzystywano w wielu różnych strategiach ochrony zasobów, istnieją dwa podstawowe typy trustów: odwołalne i nieodwołalne. Odwołalne zaufanie to takie, w którym udzielający zastrzega sobie prawo do zmiany zaufania poprzez zmianę lub do rozwiązania części lub całości zaufania poprzez odwołanie go. Koncesjodawca nie ma takich praw z nieodwołalnym zaufaniem. Właśnie ten brak kontroli sprawia, że ​​nieodwołalne zaufanie jest potężnym narzędziem ochrony zasobów. Nie możesz być pozwany za aktywa, których już nie posiadasz lub których nie kontrolujesz.

(Aby przeczytać więcej, zobacz „Wybierz idealne zaufanie” oraz „Ustanowienie funduszu powracającego do życia”).

Najlepsze pojazdy do ochrony mienia

Teraz, gdy znasz najbardziej popularne struktury ochrony zasobów, zastanówmy się, które pojazdy najlepiej działają w celu ochrony określonych rodzajów zasobów.

Jeśli masz praktykę zawodową lub biznes, ryzyko straty i odpowiedzialności za roszczenia jest szczególnie wysokie, co czyni ten rodzaj działalności niebezpiecznym aktywem. Zaangażowanie firmy lub praktyki było kiedyś uważane za najlepszy sposób na zabezpieczenie osobistych aktywów przed odpowiedzialnością i zajęciem wynikającym z roszczeń wobec firmy. Jednak spółka z ograniczoną odpowiedzialnością szybko zastąpiła standardowy biznes lub korporację C jako wybrany podmiot ochrony aktywów, ponieważ oferuje wygodniejszą, elastyczną, wydajną i tańszą alternatywę dla korporacji C, zapewniając jednocześnie taki sam poziom ochrony .

Ponieważ LLC są stworzeniami o indywidualnym prawie stanowym, wymagania dotyczące składania wniosków i ochrony, które oferują, mogą się różnić w zależności od stanu. Jednak w przeważającej części prawo stanowe zasadniczo dzieli właścicieli LLC i ich majątek osobisty na odpowiedzialność wynikającą z działalności LLC.

Niemniej jednak w wielu stanach niektóre rodzaje profesjonalistów biznesowych nie mogą sobie pozwolić na wszystkie zabezpieczenia oferowane przez LLC. Specjaliści, tacy jak lekarze, prawnicy, dentyści i psychiatrzy, by wymienić tylko kilku, nie mogą chronić się przed odpowiedzialnością wobec LLC lub korporacji za roszczenia wynikające bezpośrednio z ich działań lub braku działania.

Jeśli podmiot gospodarczy nie może cię osobiście chronić, rozważ schronienie się w majątku osobistym w innych podmiotach, takich jak spółka komandytowa (FLP), trust lub spółka z ograniczoną odpowiedzialnością. Następnie, nawet jeśli jesteś pozwany osobiście, przynajmniej niektóre z twoich aktywów osobistych są chronione w ramach jednego lub kilku tych podmiotów, co zniechęca wierzycieli do ich dochodzenia.

Ostatnia uwaga dla profesjonalistów lub właścicieli firm: Nadal warto poświęcić czas na współpracę z korporacją C lub LLC. Chociaż te podmioty gospodarcze mogą nie chronić cię przed roszczeniami z tytułu nadużyć, ochronią cię przed zobowiązaniami finansowymi korporacji, chyba że osobiście zagwarantujesz dług. Możesz także być chroniony przed większością innych roszczeń firmy niezwiązanych bezpośrednio z twoimi działaniami zawodowymi, takimi jak roszczenia pracowników, dostawców, właścicieli lub najemców.

Wybór spółki jawnej

Odpowiedź jest prawie zawsze jednoznaczna „nie”. Jako partner jest odpowiedzialny za wszystkie długi i działania partnerów, niezależnie od ich udziału i wiedzy. Bycie częścią spółki jawnej znacznie zwiększa narażenie twoich aktywów osobistych na roszczenia wynikające z twoich relacji biznesowych.

Jeśli należysz do spółki jawnej, zdecydowanie rozważ ochronę swojej własności osobistej, jak opisano powyżej. Bez pewnej ochrony możesz stracić wszystko z powodu zwykłego powiązania ze spółką i innymi partnerami.

Dolna linia

Stworzenie i wdrożenie kompleksowego planu ochrony zasobów obejmuje prawie każdy aspekt działalności. Celem tego planu jest ochrona zasobów biznesowych w ramach operacji biznesowych. Ochrona Twojej firmy jest zarówno dozwolona, ​​jak i zachęcana, przy użyciu uczciwych, prawnych koncepcji i podmiotów, w stosownych przypadkach. Rozszerzenie tych celów, by celowo oszukać inne firmy lub osoby, nie jest planowaniem ochrony aktywów - to oszustwo.

Rozważ usługi specjalisty ds. Ochrony aktywów, takie jak adwokat lub doradca finansowy, przy opracowywaniu planu ochrony aktywów, który najlepiej Ci odpowiada.

Aby przeczytać pokrewne artykuły, zobacz „Zbuduj ścianę wokół swoich zasobów”.