Metoda średniego salda dziennego
Średnie saldo dzienne jest powszechną metodą rachunkową, która oblicza opłaty odsetkowe, biorąc pod uwagę saldo zainwestowane lub należne na koniec każdego dnia okresu rozliczeniowego, a nie saldo zainwestowane lub należne na koniec tygodnia, miesiąca lub roku.
Kluczowe dania na wynos
- Odsetki naliczane są na podstawie łącznej kwoty należnej na koniec każdego dnia.
- Średnie saldo dzienne zasila konto klienta od dnia otrzymania płatności przez wystawcę karty kredytowej.
- Opłaty odsetkowe przy zastosowaniu metody średniego salda dziennego powinny być niższe niż poprzednia metoda salda i wyższe niż mniej powszechna metoda salda skorygowanego.
Zrozumienie metody średniego salda dziennego
Federalna ustawa o prawdzie w pożyczaniu (TILA) wymaga od kredytodawców ujawnienia metody obliczania opłat finansowych, a także rocznych stóp procentowych (APR), opłat i innych warunków w oświadczeniu dotyczącym warunków. Podanie tych danych ułatwia porównanie różnych kart kredytowych.
TILA umożliwia naliczanie odsetek od sald kart kredytowych na różne sposoby. Najpopularniejsze metody to:
- Metoda średniego dziennego salda: Wykorzystuje saldo na każdy dzień cyklu rozliczeniowego, a nie średnie saldo w całym cyklu rozliczeniowym, do obliczania opłat finansowych.
- Metoda poprzedniego salda: Opłaty odsetkowe oparte są na kwocie należnej na koniec początku cyklu rozliczeniowego.
- Metoda skorygowanego salda: Opiera opłaty finansowe na kwocie (kwotach) należnych na koniec bieżącego cyklu rozliczeniowego po zaksięgowaniu kredytów i płatności.
Ważny
Inwestor musi zrozumieć, w jaki sposób wybór metod rachunkowości stosowanych przez instytucję do obliczania odsetek wpływa na wysokość odsetek zdeponowanych na jego rachunku.
Jak działa metoda średniego salda dziennego
Średnie saldo dzienne stanowi sumę salda każdego dnia dla cyklu rozliczeniowego i dzieli przez całkowitą liczbę dni w cyklu rozliczeniowym. Następnie saldo jest mnożone przez miesięczną stopę procentową w celu oszacowania obciążenia finansowego klienta - podzielenie RRSO posiadacza karty przez 12 oblicza miesięczną stopę procentową.
Średnie saldo dzienne zasila konto klienta od dnia otrzymania płatności przez wystawcę karty kredytowej. Aby oszacować należne saldo, wystawca karty kredytowej sumuje saldo początkowe dla każdego dnia w okresie rozliczeniowym i odejmuje wszelkie płatności w momencie ich otrzymania oraz wszelkie kredyty dokonane na konto klienta tego dnia.
Zaliczki gotówkowe są zwykle uwzględniane w średnim dziennym saldzie. Całkowite należne saldo może się zmieniać codziennie z powodu płatności i zakupów.
Przykład metody średniego dziennego salda
Miesięczna stopa procentowa karty kredytowej wynosi 1, 5 procent, a poprzednie saldo wynosi 500 USD. W 15. dniu cyklu rozliczeniowego wystawca karty kredytowej otrzymuje i uznaje płatność klienta w wysokości 300 USD. 18. dnia klient dokonuje zakupu za 100 USD.
Średnie saldo dzienne wynosi (14 x 500) + (16 x 200) = / 30 = (7 000 + 3 200) / 30 = 340 USD. Im większa płatność, którą klient płaci, i im wcześniej w cyklu rozliczeniowym klient dokonuje płatności, tym niższe są oszacowane opłaty finansowe.
Metoda średniego dziennego salda vs. Metoda skorygowanej równowagi vs. Metoda poprzedniego salda
Odsetki przy użyciu metody średniego salda dziennego powinien być niższy niż poprzednia metoda bilansowania , która nalicza odsetki na podstawie kwoty długu przeniesionego z poprzedniego cyklu rozliczeniowego do nowego cyklu rozliczeniowego. Z drugiej strony metoda średniego salda dziennego prawdopodobnie spowoduje naliczenie wyższych odsetek niż metoda skorygowanego salda, ponieważ ta ostatnia opiera opłaty finansowe na saldzie na koniec okresu.
Wydawcy kart stosują metodę skorygowanego salda znacznie rzadziej niż metoda średniego salda dziennego lub poprzednia metoda salda.
Uwagi specjalne
Niektóre firmy wydające karty kredytowe wcześniej stosowały metodę rozliczeń w dwóch cyklach, oceniając średnie saldo dzienne klienta w ciągu ostatnich dwóch cykli rozliczeniowych.
Fakturowanie w dwóch cyklach może powodować naliczanie znacznych opłat odsetkowych klientom, których średnie saldo różni się znacznie w poszczególnych miesiącach. Ustawa o karcie kredytowej z 2009 r. Zakazała podwójnego rozliczania kart kredytowych.