Bankowy test warunków skrajnych
Co to jest bankowy test warunków skrajnych?Bankowy test warunków skrajnych to analiza przeprowadzona w hipotetycznych niekorzystnych scenariuszach gospodarczych, takich jak głęboka recesja lub kryzys na rynku finansowym, mająca na celu ustalenie, czy bank ma wystarczający kapitał, aby wytrzymać wpływ niekorzystnych zmian gospodarczych. W Stanach Zjednoczonych banki z aktywami o wartości 50 miliardów USD są zobowiązane do poddania się wewnętrznym testom warunków skrajnych przeprowadzonym przez ich własne zespoły zarządzania ryzykiem, a także przez Rezerwę Federalną.
Bankowe testy warunków skrajnych zostały szeroko przeprowadzone po globalnym kryzysie finansowym w latach 2007–2009, najgorszym od dziesięcioleci. W następstwie Wielkiej Recesji wiele banków i instytucji finansowych poważnie niedokapitalizowało lub ujawniło swoją podatność na krach na rynku i spowolnienie gospodarcze. W rezultacie władze federalne i finansowe znacznie rozszerzyły wymogi w zakresie sprawozdawczości regulacyjnej, aby skupić się na adekwatności rezerw kapitałowych i wewnętrznych strategiach zarządzania kapitałem. Banki muszą regularnie określać swoją wypłacalność i dokumentować ją.
Kluczowe dania na wynos
- Bankowy test warunków skrajnych to analiza mająca na celu ustalenie, czy bank ma wystarczający kapitał, aby wytrzymać kryzys gospodarczy lub finansowy, przy użyciu komputerowego scenariusza.
- Bankowe testy warunków skrajnych zostały szeroko przeprowadzone po globalnym kryzysie finansowym w latach 2007–2009.
- Federalne i międzynarodowe władze finansowe wymagają, aby wszystkie banki określonej wielkości regularnie przeprowadzały testy warunków skrajnych i zgłaszały wyniki.
- Banki, które nie przejdą testów warunków skrajnych, muszą podjąć kroki w celu zachowania lub zwiększenia rezerw kapitałowych.
Jak działa test warunków skrajnych banku
Aby określić kondycję finansową banków w sytuacjach kryzysowych, testy warunków skrajnych koncentrują się na kilku kluczowych obszarach, takich jak ryzyko kredytowe, ryzyko rynkowe i ryzyko płynności. Za pomocą symulacji komputerowych powstają hipotetyczne kryzysy, stosując różne kryteria Rezerwy Federalnej i Międzynarodowego Funduszu Walutowego (MFW). Europejski Bank Centralny (EBC) ma również surowe wymagania dotyczące testów warunków skrajnych, które obejmują około 70% instytucji bankowych w strefie euro. Prowadzone przez firmę testy warunków skrajnych są przeprowadzane co pół roku i podlegają ścisłym terminom zgłaszania.
Wszystkie testy warunków skrajnych obejmują wspólny zestaw scenariuszy, niektóre gorsze od innych, których mogą doświadczyć banki. Sytuacja hipotetyczna może obejmować konkretną katastrofę w określonym miejscu - huragan na Karaibach lub wojnę w Afryce Północnej. Lub może obejmować wszystkie następujące zjawiska w tym samym czasie: 10% stopa bezrobocia, ogólny 15% spadek zapasów i 30% spadek cen mieszkań.
Istnieją również scenariusze historyczne, oparte na prawdziwych kryzysach w przeszłości: Wielki Kryzys, pęknięcie bańki technologicznej w latach 1999-2000, krach hipoteczny na rynku kredytów hipotecznych typu subprime w 2007 r.
Następnie banki wykorzystują kolejne dziewięć kwartałów prognozowanych finansów, aby ustalić, czy dysponują wystarczającym kapitałem, aby przetrwać kryzys.
W 2011 r. USA ustanowiły przepisy wymagające od banków przeprowadzenia kompleksowej analizy i przeglądu kapitału (CCAR), która obejmuje przeprowadzenie różnych scenariuszy testów warunków skrajnych.
Wpływ bankowego testu warunków skrajnych
Głównym celem testu warunków skrajnych jest sprawdzenie, czy bank ma kapitał na zarządzanie w trudnych czasach. Banki, które przechodzą testy warunków skrajnych, są zobowiązane do publikowania swoich wyników. Wyniki te są następnie podawane do publicznej wiadomości, aby pokazać, jak bank poradziłby sobie z poważnym kryzysem gospodarczym lub katastrofą finansową.
Przepisy wymagają, aby firmy, które nie przejdą testów warunków skrajnych, zmniejszyły wypłatę dywidendy i dzieliły wykupy, aby zachować lub zgromadzić rezerwy kapitałowe. Oczywiście banki, które nie przejdą testów warunków skrajnych, źle wyglądają w opinii publicznej. Nawet prestiżowe instytucje mogą się potknąć: na przykład Santander i Deutsche Bank wielokrotnie nie zdały testów warunków skrajnych.
Czasami banki poddawane są warunkowym testom warunków skrajnych. Oznacza to, że bank był bliski upadku i istnieje ryzyko, że będzie mógł dokonać dalszych wypłat w przyszłości. Banki, które przekazują warunkowo, muszą ponownie przedstawić plan działania.
Porównaj rachunki inwestycyjne Nazwa dostawcy Opis Ujawnienie reklamodawcy × Oferty przedstawione w tej tabeli pochodzą od partnerstw, od których Investopedia otrzymuje wynagrodzenie.