Czy mogę odliczyć mój IRA w zeznaniu podatkowym?

Czy składka na indywidualny rachunek emerytalny (IRA) podlega odliczeniu od podatku? Dla wielu z nas krótka odpowiedź brzmi: obstawiasz! Po to są IRA!

Ale mówimy o usłudze Internal Revenue Service (IRS), więc istnieją zasady i ograniczenia. Z grubsza, twoja zdolność do odliczenia składki IRA w części lub w całości zależy od tego, ile zarabiasz, czy ty lub twój współmałżonek aktualnie przyczyniacie się do innych kwalifikowanych planów emerytalnych i jaki to rodzaj IRA.

Kluczowe dania na wynos

• Składki na tradycyjne IRA można odliczyć w roku, w którym zostały dokonane.
• Istnieją górne limity dochodu dotyczące odliczeń.
• Podatki od składek na Roth IRA są płacone z góry.

Po pierwsze, definicja: IRA jest jednym z wielu programów oszczędności emerytalnych, które są „kwalifikowane” przez IRS, co oznacza, że ​​oferują specjalne ulgi podatkowe dla osób, które w nie inwestują. Dla osób prowadzących działalność na własny rachunek są one głównym narzędziem dostępnym do odroczenia podatku emerytalnego.

Jeśli masz tradycyjną IRA, a nie Roth IRA, możesz wnieść wkład do 6000 USD w 2019 r. I możesz odliczyć ją od podatków. Możesz dodać kolejne 1000 USD, jeśli masz 50 lat lub więcej.

Stamtąd musisz znać zasady i ograniczenia.

Jeśli masz inne konta emerytalne

To 6000 USD lub 7000 USD to suma, którą możesz odliczyć za wszystkie składki na kwalifikowane plany emerytalne w 2019 r.

Jeśli masz również 401 (k), powiedzmy, możesz podzielić swoje pieniądze na dwa konta, ale całkowity limit odliczenia pozostaje taki sam.

Jaki masz typ IRA?

Składki na tradycyjne IRA, które są najczęstszym wyborem, podlegają odliczeniu w roku podatkowym, w którym są wypłacane. Nie będziesz winien podatków od składek ani ich zwrotów z inwestycji, dopóki nie przejdziesz na emeryturę.

W 2019 r. Istnieje limit 6000 $ na składki podlegające opodatkowaniu na plany emerytalne. Osoby w wieku 50 lat lub starsze mogą przekazać kolejne 1000 USD.

Według IRS Twój wkład do tradycyjnej IRA zmniejsza twoją dochód podlegający opodatkowaniu o tę kwotę, a zatem zmniejsza to, co jesteś winien z tytułu podatków. To skutecznie zmniejsza ugryzienie, które wkład bierze z twojego dochodu z domu.

Wkład do Roth IRA nie podlega odliczeniu od podatku. Płacisz pełny podatek dochodowy od pieniędzy wpłacanych na konto. Jednak po przejściu na emeryturę i rozpoczęciu wycofywania pieniędzy nie będziesz winien żadnych podatków od składek ani zwrotów z inwestycji.

Limity dochodów

Odliczenia składek IRA są ograniczone dla osób o wyższych dochodach.

W przypadku singli maksymalny wkład podatkowy zaczyna się kurczyć, gdy zmodyfikowany skorygowany dochód brutto (MAGI) przekroczy 64 000 USD. Osoby samotne o skorygowanych dochodach w wysokości 74 000 USD i więcej nie kwalifikują się do odliczenia podatku.

Jeśli jesteś żonaty, złóż wniosek wspólnie

Tutaj sprawy się komplikują. W przypadku osób pozostających w związku małżeńskim, które wspólnie składają wniosek, maksymalna kwota odliczenia od podatku różni się znacznie, jeśli jedna osoba wnosi wkład do kwoty 401 (k), a także może być ograniczona dla par o wyższych dochodach.

• Jeśli małżonek wpłacający składkę IRA jest objęty planem emerytalnym w miejscu pracy, odliczenie rozpoczyna się od 103 000 USD skorygowanego dochodu brutto i znika w wysokości 123 000 USD w 2019 r.
• Jeśli uczestnik IRA nie ma planu miejsca pracy, ale jego małżonek tak, limit 2019 r. Zaczyna się od 193 000 USD i nie kwalifikują się do odliczenia podatku, gdy ich dochód osiągnie 203 000 USD.

Jeśli jesteś żonaty, składaj osobno

W przypadku podatników z kategorii małżeńskiej składającej osobne wnioski limity odliczeń podatkowych są drastycznie niższe, niezależnie od tego, czy oni lub ich małżonkowie uczestniczą w sponsorowanym przez pracodawcę planie emerytalnym. Jeśli Twój dochód jest mniejszy niż 10 000 USD, możesz skorzystać z częściowego odliczenia. Gdy twój dochód osiągnie 10 000 $, nie otrzymasz odliczenia.

Kto może odliczyć

Podsumowując, jeśli Twój dochód w 2019 r. Jest niższy niż górny poziom ustalony dla roku, a nie masz innych kont emerytalnych, możesz wnieść maksymalny wkład i będzie on w pełni odliczany.

Jeśli nie kwalifikujesz się do odliczenia podatku, nie rezygnuj z oszczędzania na emeryturę. Oto dlaczego: Możesz przyczynić się do tradycyjnego IRA, nawet jeśli nie możesz odliczyć żadnego z nich lub całości. W każdym razie inwestycja w IRA będzie rosła bez podatku do momentu przejścia na emeryturę.

I pamiętaj, że możesz wnieść wkład do ostatecznego terminu składania deklaracji podatkowych w tym roku, czyli zwykle 15 kwietnia następnego roku.