Bilans księgowy

DEFINICJA Salda Książek

Saldo księgowe jest terminem używanym do opisania środków zdeponowanych po dokonaniu korekt dotyczących rozliczeń czeków, funduszy typu float lub wymogów dotyczących rezerw. Zasadniczo jest to kwota, która jest naprawdę dostępna do wydatkowania i jest zwykle obliczana jako saldo bankowe, pomniejszona o czeki, które jeszcze nie zostały rozliczone, depozyty w drodze lub inne potrącenia z konta. Saldo księgowe to saldo w księdze rachunkowej firmy i może być wykorzystane do uzgodnienia finansów firmy z wyciągiem bankowym i saldem bankowym na koniec okresu obrachunkowego.

ŁAMANIE DÓŁ Saldo książek

Saldo księgowe jest terminem używanym przez firmy do opisania kwoty dostępnej dla dostawców płatności i dokonywania zakupów po dokonaniu wszelkich korekt dotyczących depozytów w tranzycie, czeków, które nie zostały jeszcze rozliczone, wymagań dotyczących rezerw i odsetek otrzymanych z funduszy typu float. „ Firmy, które mają wiele transakcji lub wystawiają dużo czeków, zwiększają prawdopodobieństwo, że kwota wskazana na ich rachunku bankowym lub saldzie bankowym nie jest faktyczną kwotą pieniędzy, jaką mają do wydania. Mogą mieć nierozliczony czek, który nie został zdeponowany i rozliczony. Śledząc saldo księgowe, firma może prowadzić dokładną ewidencję dostępnych środków na płatności dla dostawców i dokonywania zakupów.

Przykład salda księgowego

Na przykład firma ABC wypisuje czek do firmy XYZ. Do czasu zdeponowania przez Firmę XYZ czeku i wyczyszczenia konta ABC, saldo bankowe ABC będzie nadal wyglądać tak, jakby środki te były dostępne, o ile w rzeczywistości już o nie poproszono. Saldo księgowe zarejestruje tę transakcję i zapewni dokładniejszy zapis dostępnych środków.

„Środki zmienne” to termin używany do opisywania odsetek otrzymywanych przez banki z powodu upływu czasu między wpłatą a wypłatą czeków. Kiedy czek zostanie zdeponowany w banku, nie zostanie on natychmiast wypłacony. Czas między wpłatą a wypłatą czeku stanowi dla banku wypłacającego dodatkowe odsetki od pieniędzy.

Porównaj rachunki inwestycyjne Nazwa dostawcy Opis Ujawnienie reklamodawcy × Oferty przedstawione w tej tabeli pochodzą od partnerstw, od których Investopedia otrzymuje wynagrodzenie.

Terminy pokrewne

Co to jest zaległa kontrola? Zaległy czek pobiera środki z rachunku bankowego osoby fizycznej lub firmy, ale nie został jeszcze zrealizowany ani zdeponowany przez odbiorcę. więcej Definicja salda księgi Saldo księgi obliczane jest przez bank na koniec każdego dnia roboczego i obejmuje wszystkie wypłaty i depozyty w celu obliczenia całkowitej kwoty środków na rachunku bankowym. więcej Dowiedz się, czym jest wyciąg z konta bankowego Wyciąg z konta bankowego to formularz, który umożliwia osobom fizycznym porównanie ich osobistych rachunków bankowych z danymi banku. więcej Co to jest dostępne saldo? Dowiedz się więcej na temat dostępnego salda, salda na rachunkach czekowych lub na żądanie, które jest bezpłatne do wykorzystania przez klienta. więcej Definicja księgi kasowej Księga gotówkowa to dziennik finansowy, który zawiera wszystkie wpływy i wypłaty gotówki, w tym depozyty bankowe i wypłaty. więcej Uzgodnienie Uzgodnienie to proces księgowy stosowany do ustalenia, czy pieniądze opuszczające konto odpowiadają wydanej kwocie. więcej linków partnerskich