Wkład w nadrabianie zaległości
Składka wyrównawcza jest rodzajem składki emerytalnej, która pozwala osobom w wieku 50 lat lub starszym na wniesienie dodatkowych składek na ich rachunki 401 (k) i / lub indywidualne konta emerytalne (IRA). Składki wyrównawcze będą większe niż standardowy limit składek.
Rezerwa na wyrównanie została utworzona na mocy Ustawy o wzroście gospodarczym i ulgach podatkowych z 2001 r. (EGTRRA), aby osoby starsze mogły przeznaczyć wystarczające oszczędności na emeryturę.
Jak działają nadrabianie zaległości
Początkowo możliwość dokonywania składek wyrównawczych w ramach EGTRRA miała zakończyć się w 2011 r. Ustawa o ochronie emerytur z 2006 r. Spowodowała jednak, że składki wyrównawcze i inne przepisy dotyczące emerytur stały się trwałe.
Chociaż korzystanie ze składek wyrównawczych jest dla wielu osób doskonałym sposobem na zwiększenie oszczędności emerytalnych, kilka badań pokazuje, że niewielu kwalifikujących się kandydatów korzysta ze składek wyrównawczych.
- W 2019 r. Limit IRS rocznych składek do IRA został podniesiony do 6000 USD (z 5500 USD w 2018 r.), Natomiast limit składki wyrównawczej dla osób w wieku 50 lat i starszych pozostaje na poziomie 1000 USD.
- W przypadku pracowników w wieku 50 lat i starszych, którzy uczestniczą w 401 (k), 403 (b), w większości 457 planów, wraz z planem oszczędnościowym rządu federalnego, ten wskaźnik doganiania wynosi 6000 USD. Składki na te plany są ograniczone do 19 000 USD w 2019 r., W porównaniu z 18 500 USD w 2018 r.
- W przypadku planów SIMPLE 401 (k) wkład wyrównawczy pozostaje na poziomie 3000 USD w 2019 r., Podobnie jak w 2018 r.
Kluczowe dania na wynos
- Składki wyrównawcze pozwalają starszym oszczędzającym na emeryturę wpłacać kwoty przekraczające standardowy limit na ich kwalifikowany rachunek emerytalny.
- W 2019 r. Standardowy limit składki IRA wynosił 6000 USD, a limit doganiania wynosił 7000 USD (dodatkowy dodatek w wysokości 1000 USD).
- Nadrabianie zaległości jest dopuszczalne tylko dla pracowników w wieku 50 lat i starszych.
Składki wyrównawcze i ogólna mechanika planów emerytalnych
Osoby fizyczne mogą wpłacać składki wyrównawcze w różnych programach emerytalnych, w tym w popularnym sponsorowanym przez pracowników 401 (k). Ci, którzy nie mają sponsoringu pracowniczego, mogą założyć i wnieść wkład do tradycyjnej lub Roth IRA. Ważne jest, aby mieć jedną z tych opcji przejścia na emeryturę (inne opcje obejmują plany SIMPLE i SEP IRA) i zacząć wcześnie wnosić wkłady, aby nie trzeba było wnosić składek wyrównawczych w późniejszym okresie życia.
Według stanu na grudzień 2018 r. W planach 401 (k) było 55 milionów aktywnych uczestników, a aktywa ogółem wynosiły 5, 3 bln USD. W przeszłości plany 401 (k) były krytykowane za wysokie opłaty i ograniczone opcje; jednak reforma planu w ostatnich latach przyniosła korzyści pracownikom.
Oprócz oferowania wkładów wyrównawczych, średni plan oferuje około dwóch tuzinów różnych opcji inwestycyjnych, które równoważą ryzyko i wynagrodzenie, zgodnie z preferencjami pracowników. Wiele wydatków funduszy i opłat za zarządzanie pozostało na poziomie i / lub nawet spadło, dzięki czemu opcja 401 (k) jest możliwa dla większej liczby Amerykanów. Szersze zrozumienie 401 (k), poprzez inicjatywy edukacyjne i informacyjne, będzie nadal zwiększać uczestnictwo.
Podczas gdy plan 401 (k) jest finansowany z dolarów przed opodatkowaniem (co skutkuje obciążeniem podatkowym przy wypłatach w dół linii), Roth 401 (k) jest innym rodzajem rachunku oszczędności inwestycyjnych sponsorowanego przez pracodawcę, który jest finansowany z podatku po opodatkowaniu pieniądze. Każdy z tych planów ma zalety, w zależności (między innymi) od tego, co według ciebie będzie miało miejsce w momencie przejścia na emeryturę.
Porównaj rachunki inwestycyjne Nazwa dostawcy Opis Ujawnienie reklamodawcy × Oferty przedstawione w tej tabeli pochodzą od partnerstw, od których Investopedia otrzymuje wynagrodzenie.