Upadek planu określonych świadczeń

Był czas, kiedy po 25 lub 30 latach starannej pracy dla swojego pracodawcy możesz spodziewać się nagrody za lojalność i ciężką pracę ze złotym zegarkiem i ciągłym strumieniem czeków trwających przez cały okres emerytury. Ale jeśli utrzymają się obecne trendy, te ciągłe kontrole - które dzięki uprzejmości planu określonych świadczeń - wkrótce staną się przeszłością. W tym miejscu przyjrzymy się, jak się wydaje, stopniowemu odchodzeniu od programów określonych świadczeń w kierunku programów określonych składek i sugerujemy sposoby zapewnienia niezawodnego dochodu w latach po pracy.

Czasy się zmieniły w przypadku planów finansowanych przez pracodawcę
Z perspektywy pracownika piękno planu określonych świadczeń polega na tym, że pracodawca finansuje plan, a pracownik zbiera nagrody po przejściu na emeryturę. Pracownicy mogą nie tylko zatrzymać i wydać wszystkie pieniądze, które zarobią na wypłatach, ale mogą również łatwo przewidzieć, ile pieniędzy otrzymają co miesiąc podczas przejścia na emeryturę, ponieważ wypłaty z planu określonych świadczeń oparte są na ustalonej formule.

Oczywiście, każda historia ma zawsze dwie strony. Z perspektywy pracodawcy programy określonych świadczeń są zobowiązaniem ciągłym. Finansowanie planów musi pochodzić z zysków przedsiębiorstw, co ma bezpośredni wpływ na zyski. Ograniczenie zysków może osłabić zdolność firmy do konkurowania, dlatego ostatnia fala działań korporacyjnych próbowała zaradzić tej sytuacji.

Na przykład w 2006 r. IBM ogłosił zawieszenie planu określonych świadczeń, co oznacza, że ​​firma przestaje finansować ten plan. Zamrożenie jest pierwszym krokiem w kierunku eliminacji planu. Wkrótce potem Verizon, Lockheed Martin i Motorola podjęły podobne kroki.

IBM ogłosił, że zamrożenie planu określonych świadczeń było częścią jego globalnej strategii odchodzenia od planów finansowanych przez pracodawców i przejścia na plany określonych składek opłacane przez pracowników. W tym czasie analitycy przewidywali, że do 2010 r. Zaoszczędzi firmie 2, 5 do 3 miliardów dolarów.

Według krajowego badania kompensacyjnego (NCS) z marca 2008 r. Dotyczącego świadczeń pracowniczych zamrożenie dotyczy jednej piątej pracowników sektora prywatnego uczestniczących w programie określonych świadczeń.

Korporacyjna Ameryka broni tych ruchów na tej podstawie, że Kongres stara się zmusić firmy do pełnego finansowania swoich planów emerytalnych. W ramach obecnego systemu firmy przewidują ilość pieniędzy, które będą im potrzebne do wypełnienia zobowiązań wobec emerytów, ale nie zawsze w pełni finansują plany. Zbyt często pieniędzy nie ma, kiedy są potrzebne, a rząd zmuszony jest ratować plany. Tę ścieżkę wybrało kilka linii lotniczych i kontyngent producentów stali, z których wszyscy złożyli wniosek o upadłość i przerzucili odpowiedzialność za zobowiązania związane z planem emerytalnym na rząd USA; rząd z kolei przeniósł ciężar na podatników.

Co oznacza koniec określonych świadczeń dla pracowników?
Cały scenariusz to zła wiadomość dla pracowników. W przeciwieństwie do programu określonych świadczeń, w którym pracownik dokładnie wie, jakie będą jego świadczenia po przejściu na emeryturę, jedyną pewnością w planie określonych składek jest kwota, którą pracownik wpłaca. Po tym, jak pieniądze trafią na konto, decyzja o ostatecznym wyniku zależy od kaprysów giełdy. Może rynki pójdą w górę, a może nie.

Zwolennicy tego przesunięcia odpowiedzialności za planowanie emerytalne twierdzą, że inwestorzy mogą wybrać „bezpieczne” inwestycje, takie jak fundusze rynku pieniężnego lub obligacje skarbowe USA. Jednak zgodnie z edycją FundFire z 27 stycznia 2006 r. Eksperci zauważyli, że przeciętny pracownik prawdopodobnie musiałby zainwestować 12% swojego dochodu przed opodatkowaniem, aby mieć jakiekolwiek szanse na wygenerowanie rodzaju zwrotów wcześniej oferowanych przez plany świadczeń. (Aby dowiedzieć się więcej, zobacz Fundusze rynku pieniężnego i nasz samouczek dotyczący rynku pieniężnego .) Pracownicy, którzy nie mogą sobie pozwolić na zainwestowanie tak wysokiego procentu swoich zarobków, muszą polegać na giełdzie, aby nadrobić różnicę.

Z drugiej strony wielu pracowników, którzy polegali na swoich planach finansowanych przez pracodawcę, zostało zmuszonych do samodzielnej walki, gdy ich pracodawcy nie sfinansowali planów. Podobnie wielu pracowników pozostało w trudnej sytuacji, gdy ich pracodawcy zakończyli plany określonych świadczeń lub zmniejszyli liczbę swoich pracowników, dając im jednorazową, ryczałtową wypłatę zamiast stałego strumienia dochodów. (Więcej informacji można znaleźć w części Kwota ryczałtowa w porównaniu do regularnych wypłat emerytur ).

Nowa rzeczywistość przejścia na emeryturę
Thomas J. Mackell Jr., prezes zarządu Federal Reserve Bank of Richmond, wygłosił przemówienie w Nowym Jorku pod koniec stycznia 2006 r., W którym ogłosił, że spodziewa się, że plany określonych świadczeń znikną w ciągu najbliższych pięciu lat

Zaniepokojony jest nawet rząd Stanów Zjednoczonych - który podniósł wiek uprawniający do pełnych świadczeń z ubezpieczenia społecznego z 65 do 67 dla pracowników urodzonych po 1959 r., Co utrudnia młodym pracownikom przejście na emeryturę. Raport wydany w 2010 r. Przez Powierników Funduszu Ubezpieczeń Społecznych przewidywał, że fundusz powierniczy systemu zostanie wyczerpany do 2040 r.

Ustawa o ochronie emerytalnej
Kongres przyjął ustawę o ochronie emerytalnej z 2006 r. (PPA) w grudniu 2005 r., Która wprowadziła znaczące zmiany w programach określonych świadczeń. Obejmują one bardziej rygorystyczne wymogi dotyczące finansowania, co utrudnia pracodawcom zakończenie planów, które nie są w pełni finansowane.

Wniosek: walczyć o siebie
Oprócz tego, że głos zabrał głos przy urnie wyborczej, tak jak zrobili to wyborcy w Pensylwanii po tym, jak ustawodawcy stanowi sami głosowali za nielegalną dwucyfrową podwyżką w lipcu 2005 r., Musisz zaakceptować nową rzeczywistość i walczyć o siebie. Pierwszą rzeczą, którą musisz zrobić, to zaoszczędzić pieniądze. (Aby uzyskać więcej informacji na ten temat, zobacz Określanie dochodu z pracy ).

Możesz wpłacić do 17 500 USD rocznie w sponsorowanym przez pracodawcę planie o zdefiniowanej składce i możesz dodać dodatkowe 5500 USD rocznie, jeśli masz 50 lat lub więcej w 2013 roku. Jeśli jesteś w związku małżeńskim, twój małżonek może zrobić to samo. Jeśli nie masz dostępu do planu sponsorowanego przez pracodawcę, możesz zamiast tego wnieść wkład w IRA. W roku podatkowym 2013 możesz wpłacić rocznie 5500 USD na Tradycyjną IRA, jeśli masz mniej niż 50 lat, i 6500 USD, jeśli masz 50 lat lub więcej. Po umieszczeniu maksymalnej dopuszczalnej kwoty w tych odroczonych podatkach instrumentach inwestycyjnych, nadszedł czas, aby spojrzeć na inne inwestycje.

Do rozważenia jest szeroka gama inwestycji mających na celu zminimalizowanie skutków podatkowych - w tym fundusze wspólnego inwestowania, obligacje komunalne i inne. Jeśli podatki nie stanowią problemu, nie brakuje możliwości inwestycyjnych zaprojektowanych tak, aby spełnić niemal każdy możliwy cel inwestycyjny. Aby jak najlepiej wykorzystać decyzje inwestycyjne, musisz zrozumieć zasady inwestowania. Internet oferuje wiele narzędzi, które pomogą Ci to zrobić - zasoby są w zasięgu kliknięcia myszy. Powinieneś zacząć od zapoznania się z alokacją aktywów, ponieważ wielu ekspertów zgadza się, że jest to jeden z najważniejszych czynników generujących zwroty z portfela. (Więcej informacji można znaleźć w Teorii współczesnego portfela: przegląd i osiągnięcie optymalnej alokacji aktywów ).

Wreszcie oszczędzanie może nie wystarczyć, jeśli nie ograniczysz również wydatków. Jeśli nauczysz się żyć poniżej swoich możliwości, zamiast je przekraczać, możesz zwolnić więcej pieniędzy na emeryturę. (Aby dowiedzieć się więcej, zobacz Piękno budżetowania i siedem typowych błędów finansowych ).