SEC Formularz 3 Wyjaśnienie
Formularz SEC 3: Wstępne oświadczenie o faktycznym posiadaniu papierów wartościowych to dokument złożony przez osobę z zewnątrz lub głównego akcjonariusza w Komisji Papierów Wartościowych i Giełd (SEC).
Jest to ważny krok, który pomaga w regulowaniu handlu poufnymi informacjami, czyli kupowania lub sprzedaży papierów wartościowych przez osobę fizyczną na podstawie istotnych informacji niepublicznych. Złożenie Formularza 3 pomaga ujawnić, kim są ci poufni użytkownicy i śledzić wszelkie podejrzane zachowania.
Według SEC ujawnienie jest obowiązkowe. Informacje podane w formularzu mają na celu ujawnienie udziałów dyrektorów, członków kierownictwa i rzeczywistych właścicieli zarejestrowanych firm. Informacje te stają się publicznie dostępne i dlatego są dostępne do publicznej kontroli.
Kto może złożyć SEC Formularz 3: Wstępne oświadczenie o beneficjentach papierów wartościowych?
Informator firmy musi złożyć Formularz 3 do SEC nie później niż 10 dni po przystąpieniu do spółki.
SEC wymienia następujące osoby, które są zobowiązane do złożenia formularza 3:
- Każdy dyrektor lub dyrektor emitenta posiadający klasę papierów wartościowych
- Faktyczny właściciel ponad 10% klasy papierów wartościowych
- Oficer, dyrektor, członek rady doradczej, doradca inwestycyjny lub osoba powiązana z inwestycją
- Doradca lub faktyczny właściciel ponad 10% niespłaconych papierów wartościowych dowolnej klasy
- Zaufanie, powiernik, beneficjent lub osadnik wymagane do zgłoszenia
Formularz należy wypełnić dla każdej firmy, w której dana osoba jest informatorem, niezależnie od tego, czy informator posiada w tym czasie pozycję kapitałową w firmie.
Jak złożyć SEC Formularz 3: Wstępne oświadczenie o beneficjentach papierów wartościowych
Filer jest zobowiązany do wpisania swojej nazwy, adresu, związku z osobą zgłaszającą, nazwy bezpieczeństwa i jej symbolu giełdowego.
Istnieją również dwie tabele, które należy wypełnić. Tabela I dotyczy niepochodnych papierów wartościowych będących w posiadaniu beneficjenta, natomiast Tabela II dotyczy pochodnych papierów wartościowych będących w posiadaniu, w tym opcji sprzedaży, kupna, warrantów, opcji i zamiennych papierów wartościowych.
Inne powiązane formularze
Formularz 3 jest również powiązany z formularzami SEC 4 i 5, a także z ustawą o giełdzie papierów wartościowych z 1934 r. (SEA). SEA została utworzona w celu zarządzania transakcjami papierami wartościowymi na rynku wtórnym, po ich pierwszej emisji, aby zapewnić większą przejrzystość finansową i mniej oszustw.
Formularz 4 dotyczy zmian własnościowych. Zmiany te należy zgłosić do SEC w ciągu dwóch dni roboczych, chociaż ograniczone kategorie transakcji nie podlegają temu wymogowi zgłaszania. Znawcy muszą złożyć formularz 5, aby zgłosić wszelkie transakcje, które powinny były zostać zgłoszone wcześniej na formularzu 4 lub które kwalifikowały się do odroczonego raportowania.
SEC przyjęła nowe zasady i zmiany do sekcji 16 ustawy o giełdzie papierów wartościowych w sierpniu 2002 r. Zgodnie z przepisami Sarbanes-Oxley, co przyspieszyło termin składania wielu raportów dotyczących własności osób z wewnątrz.
Oprócz formularzy 3, 4 i 5 istnieje kilka innych ważnych formularzy SEC. Na przykład firmy muszą złożyć formularz 10-K, raport roczny, który zawiera kompleksowe podsumowanie ich wyników. 10-K ogólnie obejmuje pięć różnych sekcji:
- Biznes : Szczegóły, w tym główne operacje, produkty i usługi firmy.
- Czynniki ryzyka: przedstawiają wszelkie rodzaje ryzyka, na które firma będzie narażona lub w przyszłości, zazwyczaj wymienione w kolejności ważności. Przykłady obejmują ryzyko niespłacenia pożyczek lub ryzyko nowych przepisów, które utrudniają postęp.
- Wybrane dane finansowe: Jedna z najważniejszych sekcji dla analityków badawczych które zawierają szczegółowe informacje finansowe na temat spółki w ciągu ostatnich pięciu lat.
- Dyskusja kierownictwa i analiza sytuacji finansowej i wyników działalności: Są to tak zwane MD&A, które odnoszą się do informacji jakościowych towarzyszących sprawozdaniom finansowym. Daje to firmie możliwość wyjaśnienia wyników biznesowych z poprzedniego roku obrotowego.
- Sprawozdania finansowe i dane uzupełniające: To obejmuje pełne zbadane sprawozdanie finansowe spółki, w tym rachunek zysków i strat, bilanse i zestawienie przepływów pieniężnych.
Razem wszystkie zgłoszenia SEC są ważnym źródłem informacji dla każdego, kto rozważa inwestycję w firmę.
Pobierz SEC Formularz 3: Wstępne oświadczenie o beneficjentach papierów wartościowych
Kliknij ten link, aby pobrać kopię Formularza 3: Wstępne oświadczenie o beneficjentach papierów wartościowych.
- Formularz 3 jest dokumentem, który osoba z firmy lub główny akcjonariusz musi złożyć w SEC.
- Informacje podane w formularzu mają na celu ujawnienie udziałów dyrektorów, członków kierownictwa i faktycznych właścicieli zarejestrowanych firm i stają się publicznie dostępne.
- Formularz należy złożyć w SEC nie później niż 10 dni po powiązaniu osoby poufnej z firmą.