Formularz SEC F-8
Formularz SEC F-8 jest złożony w Komisji Papierów Wartościowych i Giełd (SEC) przez kanadyjskich emitentów notowanych w obrocie publicznym w celu zarejestrowania papierów wartościowych oferowanych w ramach połączeń jednostek gospodarczych, fuzji i ofert giełdowych wymagających głosu akcjonariusza. Formularza SEC F-8 można użyć tylko wtedy, gdy wcześniej przygotowano okólnik dotyczący przejęcia lub połączenia jednostek. Papiery wartościowe zarejestrowane w formularzu SEC F-8 SEC muszą być oferowane posiadaczom amerykańskim na warunkach nie mniej korzystnych niż te, które są oferowane akcjonariuszom zagranicznym. Formularz SEC F-8 stanowi uzupełnienie odpowiedniej kanadyjskiej dokumentacji rejestracyjnej i ujawniającej wymaganej przez kanadyjskie przepisy i regulacje dotyczące papierów wartościowych.
ŁAMANIE SEK SEC Formularz F-8
Formularz SEC F-8, zatytułowany „Oświadczenie o rejestracji zgodnie z Ustawą o wymianie papierów wartościowych z 1933 r. Dotyczącą papierów wartościowych niektórych kanadyjskich emitentów emitowanych w ramach ofert giełdowych lub połączenia jednostek gospodarczych”, należy złożyć, jeżeli: 1) papiery wartościowe są emitowane na giełdzie oferta, w przypadku której amerykańscy posiadacze posiadają mniej niż 25% klasy niespłaconych papierów wartościowych podlegających wymianie; lub 2) papiery wartościowe są emitowane w ramach połączenia jednostek, w którym posiadacze ze Stanów Zjednoczonych będą posiadać mniej niż 25% klasy papierów wartościowych po zakończeniu transakcji. Zasadniczo do rejestrowania zapasów zwykłych stosuje się formularz SEC F-8; z pewnymi wyjątkami, pochodne papiery wartościowe nie mogą być zarejestrowane w formularzu.
Pod względem wymagań kwalifikacyjnych do złożenia formularza w SEC, dwie firmy biorące udział w transakcji muszą: 1) zostać zarejestrowane lub zorganizowane zgodnie z prawem Kanady lub dowolnej prowincji lub terytorium Kanady; 2) posiadały klasę papierów wartościowych notowanych na jednej z trzech głównych giełd w kraju przez 12 miesięcy kalendarzowych bezpośrednio poprzedzających złożenie formularza; oraz 3) posiadają kapitalizację rynkową w wysokości 75 milionów C $ lub więcej.
Przykład
Metro Inc., dystrybutor żywności i leków z siedzibą w Montrealu, złożył oświadczenie rejestracyjne na formularzu SEC F-8 w maju 2018 r. W sprawie akcji oferowanych lub emitowanych w związku z nabyciem The Jean Coutu Group, sieci drogerii również z siedzibą w prowincji Quebec . Ponieważ mniej niż 25% akcji będzie w posiadaniu inwestorów amerykańskich po zakończeniu połączenia, zastosowano formularz SEC F-8.
Porównaj rachunki inwestycyjne Nazwa dostawcy Opis Ujawnienie reklamodawcy × Oferty przedstawione w tej tabeli pochodzą od partnerstw, od których Investopedia otrzymuje wynagrodzenie.