Jakie są opcje wypłaty renty odziedziczonej?

Jakie masz opcje, jeśli odziedziczysz rentę? Renty są produktami finansowymi, które są wypłacane z góry, a następnie wypłacane przez określony czas przez określony czas, czasem aż do śmierci. Czasami są używane przez emerytów w celu zapewnienia wiarygodnych dochodów na emeryturze. Niektóre płatności dożywotnie mogą zostać pozostawione beneficjentowi po śmierci, jeśli pozostaną pieniądze.

Opcje dla pozostającego przy życiu małżonka

Opcje dystrybucji będą się różnić w zależności od tego, czy jesteś żyjącym małżonkiem, czy kimś innym niż żyjący małżonek. Jeśli jesteś pozostałym przy życiu małżonkiem, masz kilka opcji, ale najczęstszym jest traktowanie renty jako własnej, zachowując wszystkie opcje, które posiadał właściciel. Renty mogą być skonstruowane na wiele różnych sposobów, więc opcje będą się różnić w zależności od konkretnej struktury rent wynegocjowanej z dostawcą rent w momencie sprzedaży. Niektóre opcje obejmują to, czy uwzględnić małżonka jako beneficjenta, kiedy rozpocząć płatności i jak długo strumień płatności będzie kontynuowany.

Opcje dla osób, które nie są pozostałymi przy życiu małżonkami

Jako osoba inna niż pozostały przy życiu małżonek będziesz zasadniczo mieć trzy potencjalne opcje:
a) Ryczałtowa wypłata
b) Pełna wypłata w ciągu najbliższych pięciu lat
c) Wybierz w ciągu 60 dni, aby ogłosić w ciągu swojego życia

Jeśli wypłaty renty już się rozpoczęły, musisz przyjmować płatności co najmniej tak szybko, jak je pierwotny właściciel. Okres, w którym renta jest finansowana i zanim rozpocznie się wypłata, jest nazywany fazą akumulacji.

Kiedy dana osoba odziedziczy rentę, zyski pozostają z polisą. W zależności od rodzaju renty, podatek będzie musiał być zapłacony od otrzymanej kwoty ryczałtowej lub od regularnych stałych płatności. Płatności otrzymywane z renty są traktowane jak zwykły dochód, który może wynosić nawet 35% krańcowej stawki podatkowej, w zależności od przedziału podatkowego.

Zakładając, że renta ta została zakupiona za dolary podatkowe, zwykły dochód jest należny od wszystkich zysków, ale nie od kwoty głównej. Część każdej płatności dożywotniej zostanie uznana za zwolnienie z podatku kwoty głównej, rozkładając zobowiązanie podatkowe w czasie, chyba że wybierzesz wypłatę kwoty ryczałtowej.

Rozkłady ryczałtowe

Dystrybucja ryczałtowa jest jednorazową wypłatą planu, zamiast podziału wypłat na kilka mniejszych wypłat w czasie. Płatności ryczałtowe mogą mieć konsekwencje podatkowe. Internal Revenue Service udostępnia przewodniki pomagające zrozumieć konsekwencje podatkowe wypłat ryczałtu. Według IRS:

Dystrybucja ryczałtowa to płatna dystrybucja:

• Z powodu śmierci uczestnika planu
• Po osiągnięciu przez uczestnika wieku 59½
• Ponieważ uczestnik, jeśli jest pracownikiem, oddziela się od usługi, lub
• Po tym, jak osoba prowadząca działalność na własny rachunek staje się całkowicie i trwale niepełnosprawna

Zobowiązania podatkowe mogą zostać odroczone poprzez przeniesienie ryczałtu na indywidualne konto emerytalne. Zgodnie z IRS: „Powinieneś otrzymać formularz 1099-R.pdf od płatnika wypłaty ryczałtowej, pokazujący twój rozkład podlegający opodatkowaniu i kwotę kwalifikującą się do uzyskania zysków kapitałowych. Jeśli twój formularz 1099-R nie jest udostępniony do 31 stycznia roku następującego po roku wypłaty, powinieneś skontaktować się z płatnikiem wypłaty ryczałtu ”.