11 rzeczy, których możesz nie wiedzieć o swoim IRA

Jedną z najważniejszych cech twojego indywidualnego konta emerytalnego (IRA) jest to, że jest to konto „indywidualne”. Możesz dostosować swoje depozyty i podejmować wypłaty, kiedy chcesz, i jesteś odpowiedzialny za płacenie podatków od dystrybucji. Możesz nawet kontrolować, co stanie się z nim po śmierci. Chcesz skorzystać ze wszystkiego, co ma do zaoferowania IRA? Zapoznaj się z kilkoma mało znanymi funkcjami, które pomogą Ci w pełni wykorzystać swój wkład.

Kluczowe dania na wynos

• Możesz mieć wiele tradycyjnych i Roth IRA, ale twoje całkowite składki (w gotówce) nie mogą przekraczać rocznego maksimum (w 2019 6000 $ lub 7000 $, jeśli masz 50 lat lub więcej), a twoje opcje inwestycyjne mogą być ograniczone przez IRS.
• Straty IRA i opłaty IRA mogą podlegać odliczeniu od podatku.
• RMD należy odebrać z tradycyjnych kont IRA po ukończeniu 70½ roku życia, ale nie trzeba ich wycofywać ze wszystkich kont IRA.
• Możesz przenieść konto IRA z jednej instytucji finansowej do drugiej za pomocą przelewu lub rollover; jedna opcja: posiadanie biura maklerskiego zarządza swoim kontem.
• Beneficjent małżonkowy (ale nie niebędący małżonkiem) może ubiegać się o odziedziczoną IRA jako własną i wnieść nowy wkład na konto i kontrolować dystrybucje.
• Każdy, kto osiągnął dochód i ma mniej niż 70 lat, może wnieść wkład do tradycyjnego IRA; w przypadku Roth IRA nie ma górnej granicy wieku.

1. Można mieć więcej niż jeden IRA

Możliwe jest, aby uzyskać więcej niż jedną IRA z wielu powodów. Oto przykłady:

• Miałeś istniejący Roth IRA, a następnie zrzuciłeś starego 401 (k) do tradycyjnego IRA.
• Twój skorygowany dochód brutto (AGI) wzrósł do tego stopnia, że ​​nie kwalifikowałeś się już do wkładu do Roth IRA, więc otworzyłeś tradycyjną IRA.
• Odziedziczyłeś IRA i miałeś już swój własny.
• Utrzymałeś swój Roth IRA i otworzyłeś tradycyjną IRA, aby skorzystać z ulg podatkowych.

Współpracuj z tyloma IRA, ile chcesz, ale łączna kwota, którą możesz wpłacić we wszystkich IRA, jest ograniczona do rocznego maksimum. Roczna maksymalna składka na 2019 r. Wynosi 6000 USD (lub 7000 USD, jeśli masz 50 lat lub więcej). Tak więc, jeśli Bob, lat 42, zdeponuje 2000 $ na swoim tradycyjnym IRA, nie może wnieść więcej niż 4000 $ na swoje konto Roth w tym samym roku.

2. Wkłady do regularnych IRA muszą być w gotówce

Składając regularne składki na konto IRA za dany rok, należy to zrobić gotówką. Ograniczenie to nie ma zastosowania do dystrybucji papierów wartościowych, które podlegają refinansowaniu, ponieważ zasadniczo muszą być one przeniesione w naturze.

3. Straty mogą być odliczone od podatku

Jedną z głównych zalet konta IRA jest możliwość odroczenia podatków od zysków i dochodów z inwestycji. Nie możesz użyć strat w IRA, aby zrównoważyć zyski, ale jeśli rozdzielisz całkowite saldo z tradycyjnego IRA, a kwota jest mniejsza niż podstawa na koncie, możesz odliczyć tę stratę.

Mówiąc dokładniej, IRS pozwala odliczyć straty na tradycyjnym IRA z następującymi zastrzeżeniami:

• Po całkowitym wypłaceniu wszystkich środków ze wszystkich tradycyjnych IRA SEP i SIMPLE w ciągu roku, a całkowita kwota podstawy jest mniejsza niż całkowita kwota wypłacona i
• Po połączeniu straty z innymi potrąceniami można odliczyć tylko kwotę straty przekraczającą 2% AGI

„Ta sama zasada dotyczy Roth IRA” - mówi Curt Sheldon, CFP®, EA, AIF®, prezes i główny planista, CL Sheldon & Company, LLC, Alexandria, Wirginia. możesz odliczyć straty do wysokości wkładu (w dolarach). ”

4. Nie musisz brać RMD ze wszystkich swoich IRA

Właściciele tradycyjnych IRA muszą zacząć przyjmować wymagane minimalne wypłaty (RMD) do 1 kwietnia roku po ukończeniu 70½ roku życia. Minimalna wypłacona kwota opiera się na saldzie konta 31 grudnia poprzedniego roku i oczekiwanej długości życia właściciela. Na każdy kolejny rok RMD musi być wycofane.

Jeśli masz wiele tradycyjnych IRA, nie musisz brać RMD od wszystkich. Możesz łączyć łączne kwoty RMD dla każdej ze swoich IRA i pobierać sumę z jednej IRA lub kombinacji IRA. Możesz na przykład preferować likwidację inwestycji w jednej IRA zamiast inwestycji w innej.

5. Różne zasady dotyczą beneficjentów małżonków i innych osób

Jedną z zalet posiadania IRA jest możliwość przekazywania środków bezpośrednio do beneficjentów bez przechodzenia na testament. Beneficjenci będący małżonkami mogą ubiegać się o odziedziczone IRA jako swoje własne - elastyczność, która pozwala małżonkowi wnieść nowy wkład do odziedziczonego IRA i kontrolować dystrybucję.

„Małżonek ma wiele opcji, kiedy dziedziczy IRA”, mówi Jillian Nel, CFP®, CDFA, dyrektor ds. Planowania finansowego, Legacy Asset Management, Inc., Houston, Teksas. „Mogą stworzyć własną IRA lub IRA wyznaczoną przez beneficjenta. Ta ostatnia sytuacja miałaby miejsce, gdyby małżonek nie ukończył 59 lat i musiał wziąć pieniądze z jakiegokolwiek powodu. Konto beneficjenta uniknęłoby 10% kary należnej za wypłaty IRA dla właścicieli poniżej 59 are ”.

Beneficjenci niebędący małżonkami nie mogą traktować odziedziczonych IRA jako swoich własnych. Nie mogą do nich dodawać i muszą całkowicie zlikwidować konto w ciągu pięciu lat od śmierci właściciela lub rozdzielić kwoty w ciągu ich oczekiwanych długości życia. Zasadniczo dostępne opcje dystrybucji zależą od wieku, w którym umiera właściciel IRA. Należy o tym pamiętać, jeśli planujesz pozostawić aktywa IRA swoim dzieciom lub wnukom.

6. Możesz przenieść lub przenieść swoją IRA

Często osoby fizyczne przenoszą konta z jednej instytucji finansowej do drugiej. Jeśli po prostu zdecydujesz się na prowadzenie tego samego rodzaju konta IRA w innej firmie, możesz przenieść aktywa jako przelew lub rollover.

Dzięki przeniesieniu aktywa są dostarczane bezpośrednio z jednej instytucji finansowej do drugiej, a transakcje nie są zgłaszane do urzędu skarbowego. „Przenosząc środki w ramach IRA, możesz wykonać bezpośredni przelew z jednej instytucji finansowej do drugiej kilka razy w roku. Pamiętaj, że każda firma może mieć opłaty za założenie i zamknięcie konta, a także roczną opłatę, więc świadomy tych opłat podczas wprowadzania zdecydowanych zmian ”, mówi Rebecca Dawson, doradca finansowy w Los Angeles w Kalifornii.

Przeniesienie polega na przyjęciu podziału aktywów na siebie i przeniesieniu kwoty w ciągu 60 dni. „Gdy grupowy plan emerytalny, taki jak 401 (k), zostanie wprowadzony do IRA, jeśli przeniesienie zostanie wykonane w prawidłowy sposób, może zachować niektóre z korzyści wynikających z planu 401 (k). Dlatego warto go zastosować 401 (k) do rollover IRA zamiast wkładowej IRA, ”mówi Kirk Chisholm, menedżer ds. majątku w Innovative Advisory Group w Lexington, Massachusetts.

Możesz być w stanie przenieść swoje aktywa IRA do planu 401 (k), ale plan musi na to zezwalać i określi, czy rolowanie może być wykonane jako rolowanie 60-dniowe, czy też środki należy wpłacić bezpośrednio do planu .

7. Możesz odliczyć opłaty IRA od swoich podatków

Firmy świadczące usługi finansowe mogą pobierać opłaty roczne oprócz opłat transakcyjnych za zakup lub sprzedaż inwestycji. Ponadto mogą pobierać opłaty administracyjne, które możesz odliczyć, korzystając z 1040 Załącznika A. To, czy opłaty można odliczyć, zależy od tego, czy są one opłacane ze środków pochodzących z IRA, czy ze środków spoza IRA.

8. Twoja IRA może być rentą

Twoja renta może działać na takich samych zasadach jak IRA, jeśli instrumentem finansowania jest indywidualna renta emerytalna. Jedną z korzyści jest to, że polisy rentowe zostały zaprojektowane w celu zapewnienia dochodu emerytalnego na całe życie.

9. Kontami IRA można zarządzać

Rachunki maklerskie umożliwiają pisemne upoważnienie doradcy finansowego do podejmowania decyzji inwestycyjnych i rutynowych transakcji bez uprzedniego powiadomienia. Często za zarządzanie kontem pobierana jest stała opłata. Ten rodzaj działalności jest dozwolony dla IRA, pod warunkiem, że twój broker ma z tobą umowę na takie działania.

„Jestem prawdziwym zwolennikiem profesjonalnego zarządzania dużymi kontami IRA. Doradca inwestycyjny wysokiej jakości może zbudować tani niestandardowy portfel i monitorować go pod kątem niezbędnych zmian. Mogą skorzystać z tysięcy sprawdzonych opcji inwestycyjnych i dostosować się do zmian w Twojej sytuacji, innowacje produktowe lub zmiany w gospodarce ”, mówi Dan Danford, CFP®, Family Investment Center, St. Joseph, Mo.„ Jako profesjonalista martwię się, kiedy emeryci mają duży portfel i starają się oszczędzać pieniądze, idąc samemu Zbyt wiele razy widziałem złe wyniki. Dla większości ludzi jest to rozsądne i głupie. ”

10. Opcje inwestycyjne mogą być ograniczone

Limity IRS, które typy inwestycji mogą być utrzymywane w IRA, ale twoja instytucja finansowa może mieć dodatkowe ograniczenia aktywów. IRS dopuszcza na przykład niektóre złote i srebrne monety, ale większość instytucji finansowych tego nie zrobi. Podobnie niektóre towarzystwa funduszy inwestycyjnych nie zezwalają na przechowywanie poszczególnych akcji w swoich IRA.

11. Wiek to głównie liczba

Każdy, kto ma mniej niż 70 lat w ciągu roku i otrzymuje wynagrodzenie, napiwki lub wynagrodzenie godzinowe za swoją pracę (dochód uzyskany), może wnieść wkład do tradycyjnego IRA, w tym osoby niepełnoletnie. Oznacza to, że twoje dzieci mogą zacząć oszczędzać na emeryturę, jak tylko zdobędą pierwszą pracę. IRA to doskonała opcja dla dzieci, które zarabiają więcej, niż zamierzają wydać, ponieważ umożliwiają długoterminowe oszczędności odroczone z tytułu podatku.

„ Kiedy zaczynasz inwestować, przewyższa to, ile inwestujesz” - mówi Michelle Buonincontri, CFP®, CDFA ™, New Direction Financial Strategies, LLC, Phoenix, Ariz. ”Jeśli zarabiasz, rozpoczynając IRA jako nastolatek, najlepiej Roth IRA to doskonały pomysł. Może on mieć znaczący wpływ na Twoje oszczędności emerytalne dzięki wykorzystaniu siły rosnącego zainteresowania ”.

Kara podatkowa za wcześniejsze wypłaty zachęci twoje dzieci do odroczenia przyjmowania wypłat z IRA, jednocześnie oferując im możliwość wykorzystania funduszy na studia lub do 10 000 $ na zakup pierwszego domu bez kary. Uczy także dzieci wartości inwestycji w młodym wieku.

Seniorzy mogą nadal wnosić wkłady na konta Roth IRA, o ile osiągają dochód. To doskonałe konto na pieniądze, które ostatecznie przejdą w dziedzictwo. Jednak po osiągnięciu wieku 70½ lat nie można już wnosić regularnych składek IRA na tradycyjne IRA.

Dolna linia

Indywidualne konta wycofania mają wbudowaną elastyczność. Zrozumienie, jak działają różne funkcje, może pomóc w dostosowaniu oszczędności emerytalnych do potrzeb. Jeśli szukasz więcej informacji o tym, od czego zacząć, poszukaj najlepszych brokerów dla IRA.