Korzyści z uruchomienia IRA dla Twojego dziecka

Młodzi ludzie często otwierają indywidualne konta emerytalne (IRA), kiedy zaczynają otrzymywać wypłaty z pierwszej pracy. Ale w rzeczywistości IRA tworzą doskonałe pojazdy oszczędnościowe dla osób w jeszcze młodszym wieku. Ze względu na ich delikatne lata i dziesięciolecia, które mają przed sobą, dzieci są w stanie w pełni wykorzystać czas i moc łączenia się w ramach tego rodzaju pojazdu oszczędnościowego korzystnego z podatków.

Twoje dziecko, niezależnie od wieku, może wnieść wkład do IRA, pod warunkiem, że uzyskało dochód określony przez IRS jako „całość dochodu podlegającego opodatkowaniu i wynagrodzenia, które otrzymujesz z pracy… dla osoby, która płaci ci lub w przedsiębiorstwie, którego jesteś właścicielem”.

W tym artykule przyjrzymy się dwóm rodzajom IRA dla dzieci, korzyściom, jakie oferują te podatkowe instrumenty inwestycyjne, oraz sposobom otwierania i wpłacania składek na IRA dla dzieci.

Kluczowe dania na wynos

• IRA może pomóc Twojemu dziecku (lub wnukowi) zaoszczędzić na emeryturze, pierwszym domu lub wydatkach edukacyjnych.
• Chociaż zarówno tradycyjne, jak i Roth IRA są opcjami, odmiana Roth często jest lepsza, ponieważ faworyzuje tych, którzy będą w wyższym przedziale podatkowym w późniejszym życiu.
• Każde dziecko, niezależnie od wieku, może wnieść wkład do IRA, pod warunkiem że uzyskało dochód; inne również mogą wnieść wkład, o ile nie przekraczają kwoty dochodu dziecka.
• IRA dziecka musi zostać utworzone przez rodzica lub inną osobę dorosłą jako konto opiekuńcze.

Rodzaje IRA dla dzieci

Dwa różne typy IRA są odpowiednie dla dzieci: tradycyjny i Roth. Podstawowa różnica między tradycyjnymi i Roth IRA polega na płaceniu podatków od pieniędzy, które wpłacasz na plan. W tradycyjnym IRA płacisz podatki, kiedy wypłacasz pieniądze na emeryturze (według obowiązującej wówczas stawki podatkowej). Wszystkie fundusze, zarówno składki, jak i wszelkie zgromadzone przez nich zarobki, są traktowane przed opodatkowaniem w tradycyjnym IRA. Dzięki Roth IRA płacisz podatki, kiedy wkładasz pieniądze na konto, więc fundusze - składki i ich zarobki - są uważane za pieniądze po opodatkowaniu.

Pieniądze rosną bez podatku, podczas gdy są w tradycyjnej lub Roth IRA. Zaletą Rotha jest to, że kiedy dziecko pobiera pieniądze za wiele dziesięcioleci, nie będzie musiało płacić podatku dochodowego. Co więcej, nie ma wymaganych minimalnych wypłat (RMD) na pieniądze. Oczywiście zasady te mogą ulec zmianie w ciągu następnych 40 lat, ale właśnie tam są.

Nawet jeśli twierdzisz, że Twoje dziecko jest na utrzymaniu, może zostać poproszone o złożenie własnego zeznania podatkowego, jeśli jego dochód brutto przekroczy pewną kwotę określoną przez IRS (12 350 USD w roku podatkowym 2019). Jeśli twoje dziecko zarabia mniej niż ta kwota, najprawdopodobniej będzie w 0% zakresie podatku dochodowego i prawdopodobnie nie skorzysta z ulgi podatkowej z góry związanej z tradycyjnymi IRA.

Zalety Roth IRA dla dzieci

Ponieważ wiele dzieci nie zarabia wystarczającej ilości pieniędzy, aby skorzystać z odliczenia podatku z góry związanego z tradycyjnymi IRA, w większości przypadków sensowne jest skupienie się na IRA Rotha. Ogólnie rzecz biorąc, Roth IRA jest IRA z wyboru dla małoletnich, którzy mają teraz ograniczone dochody - co jest zalecane dla osób, które prawdopodobnie będą w wyższej grupie podatkowej w przyszłości.

„Jeśli dziecko zatrzyma [Rotha] do wieku 59½ lat (zgodnie z dzisiejszymi przepisami), każda wypłata będzie wolna od podatku. Na emeryturze prawdopodobnie znalazłby się w znacznie wyższym przedziale, więc skutecznie zatrzymywałby więcej swoich pieniędzy ”- mówi Allan Katz, prezes Comprehensive Wealth Management Group, LLC, w Staten Island, NY. Nawet gdyby dziecko chciało wcześniej wykorzystać fundusze, konto byłoby korzystne: IRA Roth są dostosowane do potrzeb osób, których przedział podatkowy jest prawdopodobnie wyższy, gdy będą musiały wypłacić pieniądze, a nie kiedy wkładam to.

Jak otworzyć IRA dla dziecka

Chociaż brokerzy trąbią „A Roth IRA dla dzieci” (jak robi to Fidelity Investments) lub coś w tym rodzaju, nie ma nic szczególnego w sposobie działania IRA dziecka, przynajmniej jeśli chodzi o IRS. Kwota otwarcia do zainwestowania może być mniejsza niż zwykłe minimum domu maklerskiego. W przeciwnym razie główna różnica między tymi IRA a zwykłymi polega na tym, że są to konta powiernicze lub opiekuńcze.

Zgodnie z prawem banki, brokerzy i firmy inwestycyjne wymagają posiadania kont opiekuńczych lub opiekuńczych, jeśli Twoje dziecko jest małoletnie (w większości stanów poniżej 18 roku życia, w innych poniżej 19 roku życia i 21 lat). Jako opiekun, Ty (osoba dorosła) kontrolujesz aktywa w IRA, podejmując wszystkie decyzje inwestycyjne, dopóki twoje dziecko nie osiągnie pełnoletności, w którym to momencie jest ono mu przekazywane.

IRA jest otwierane na imię twojego dziecka i będziesz musiał podać jego numer ubezpieczenia społecznego podczas otwierania konta.

Należy pamiętać, że nie wszystkie instytucje finansowe wykonują tymczasowe umowy emerytalne. Firmy, które obecnie otwierają konta dla nieletnich to:

• Charles Schwab
• E * Handel
• Merrill Edge
• wierność
• TD Ameritrade
• Awangarda

Investopedia stworzyło listę najlepszych brokerów dla IRA, w której możesz porównać najlepszych brokerów obok siebie.

Jak zasilić fundusz IRA dziecka

Dzieci w każdym wieku mogą wnosić wkład do IRA, o ile zarabiają na pracy, czy to od pracodawcy (np. Papierowej trasy lub ratownika), czy też z własnej działalności gospodarczej. W 2019 r. Maksymalna kwota, jaką dziecko może wnieść do IRA (tradycyjnej lub Rotha), to mniej niż 6000 USD lub jego dochód do opodatkowania za dany rok. Na przykład, jeśli twój syn zarobi w tym roku 3000 USD, może wnieść do 3000 USD w IRA; jeśli twoja córka zarabia 10 000 $, mogłaby wnieść tylko 6000 $, maksymalny wkład. Jeśli twoje dziecko nie ma dochodów, nie może w ogóle wnieść wkładu.

Ważną rzeczą do zapamiętania jest to, że Twoje dziecko musiało zarabiać w ciągu roku, za który wpłacana jest składka. Pieniądze z zasiłku lub dochodu z inwestycji nie liczą się jako dochód uzyskany i dlatego nie mogą być wykorzystane na składki.

Idealnie byłoby, gdyby dziecko otrzymało W-2 lub formularz 1099 za wykonaną pracę. Ale oczywiście nie zdarza się to zwykle w przypadku przedsięwzięć przedsiębiorczych, takich jak opieka nad dziećmi, praca na podwórku, wyprowadzanie psów i inne typowe prace dla nieletnich. Dlatego dobrym pomysłem jest przechowywanie rachunków lub ewidencji. Powinny one obejmować:

• Rodzaj pracy
• Kiedy praca została wykonana
• Dla kogo praca została wykonana
• Ile zapłacono Twojemu dziecku

Pieniądze nie mogą stanowić zasiłku (nawet jeśli dziecko wykonuje za niego obowiązki) ani podarunku pieniężnego przekazanego bezpośrednio dziecku. Mimo że dodatki nie są dozwolone, możesz zapłacić swojemu dziecku za pracę wykonaną w domu, pod warunkiem, że jest to zgodne z prawem, a wynagrodzenie jest zgodne ze stawką rynkową (na przykład nie możesz zapłacić 1000 USD za noc opieki nad dzieckiem) ). Pomaga, jeśli dziecko wykonuje podobną pracę dla osób postronnych; nie tylko kosi trawnik rodziny, ale na przykład innych w okolicy. Lub jeśli masz własną firmę, możesz zmusić dziecko do pracy, wykonując zadania odpowiednie do wieku za rozsądną płacę.

Czy inni mogą przyczynić się do IRA dziecka?

Bezpośredni wkład na rzecz dziecka Roth IRA może być prezentem od ciebie lub kogoś innego. I naprawdę są to prezenty, które wciąż dają: ponieważ IRA można inwestować w prawie każdy rodzaj aktywów, prawdopodobnie osiągną znacznie lepsze wyniki niż stare dobre obligacje oszczędnościowe lub konto bankowe.

Wielu rodziców decyduje się „dopasować” zarobki swojego dziecka i sam wpłaca składkę IRA. Na przykład, jeśli twoja córka zarabia 3000 $ na wakacyjnej pracy, możesz pozwolić jej wydawać pieniądze, jak zechce, i wnieść wkład IRA w wysokości 3000 $ z własnych pieniędzy. Możesz również zaoferować udział procentowy w zarobkach Twojego dziecka, na przykład 50% (Twoje dziecko zarabia 3000 USD, a Ty wkładasz 1500 USD).

Pamiętaj, aby wziąć pod uwagę zasady podatku od darowizn IRS. Składki, które wniesiesz do Roth IRA dla swojego dziecka, będą się liczyć z limitem prezentów zwolnionych z podatku, które możesz przekazać jednej osobie, czyli 15 000 USD na 2019 rok.

Niezależnie od tego, jakie podejście podejmiesz, IRS nie dba o to, kto wpłaca składkę, o ile nie przekracza ona dochodu zarobionego przez dziecko w danym roku. Jeśli Joe Jr. pewnego lata zarobił 2000 dolarów na swoim stoisku z lemoniadą, 2000 dolarów to wszystko, co możesz, lub możesz zainwestować w IRA. Ponieważ składka jest wpłacana na IRA dziecka, twoje dziecko - nie ty - otrzymuje ulgę podatkową.

Korzyści z IRA dla dzieci

Wraz z oczywistymi motywacjami - budowaniem jajek lęgowych - IRA oferują inne korzyści dla dzieci, zarówno w teraźniejszości, jak iw przyszłości.

Znajomość finansów

Otwarcie IRA dla twojego dziecka zapewnia mu nie tylko przewagę w oszczędzaniu na emeryturę, ale także cenne lekcje finansowe. Nawet mała IRA może zapewnić i wprowadzić do inwestowania i platformy, aby nauczyć dziecko o pieniądzach i związku między zarabianiem, oszczędzaniem i wydatkami.

„Za każdym razem, gdy współpracujesz z dzieckiem, aby uczyć go o pieniądzach, inwestowaniu i oszczędzaniu, dobrze spędzasz czas. Mieszanie działa najlepiej, jeśli ma najwięcej czasu na działanie swojej magii. Jeśli będziesz w stanie wcześnie założyć dziecko, zapewni ono mu przewagę w zakresie przyszłości finansowej ”- mówi Kirk Chisholm, menedżer ds. Majątku w Innovative Advisory Group w Lexington, Massachusetts.

Na przykład pojedynczy wkład IRA w wysokości 1000 USD w wieku 10 lat może wzrosnąć do 11 467 USD w ciągu 50 lat, przy założeniu konserwatywnej średniej rocznej stopy wzrostu wynoszącej 5%. Przekaż 50 USD każdego miesiąca, a konto może wzrosnąć do 137 076 USD (przy początkowym wkładzie w wysokości 1000 USD i tej samej hipotetycznej stopie wzrostu wynoszącej 5%). Lub dwukrotny wkład do 100 USD każdego miesiąca, a konto może osiągnąć 262 685 USD.

Materialne zastosowania

Inną zaletą IRA jest to, że Twoje dziecko może być w stanie wykorzystać je do innych ważnych wydatków - szczególnie jeśli są to Roths, które pozwalają na wycofanie składek, pod warunkiem, że konto ma co najmniej pięć lat. Regularne IRA są trudniejsze, ale pozwalają na wypłaty bez kar w szczególnych okolicznościach. Takie potrzeby mogą obejmować:

• Na wydatki edukacyjne . Posiadacz rachunku może wypłacać pieniądze na studia, ale będzie płacił podatki od zarobków. Nie ma jednak 10% kary za wcześniejsze wycofanie, jeśli pieniądze zostaną wykorzystane na kwalifikowane wydatki na edukację (czesne, opłaty, książki, zapasy, wyposażenie i większość opłat za pokój i wyżywienie).
• Kupić dom Posiadacz rachunku może wypłacić środki na zakup domu przed osiągnięciem 59½. Pieniądze należy wykorzystać jako zaliczkę lub koszty zamknięcia. Wypłata jest ograniczona do 10 000 USD. Wcześniejsze wypłaty na zakup domu są wolne od kar i podatków.
• W nagłych wypadkach. Właściciel Roth IRA może wypłacić pieniądze w nagłych wypadkach. Ale wypłata będzie podlegać podatkom od zarobków plus 10% opłaty za wcześniejsze wypłaty.

Jednak „sugerujemy utrzymanie tych funduszy w nienaruszonym stanie, jeśli to w ogóle możliwe, zamiast usuwania ich na przykład przy pierwszym zakupie domu”, mówi Elyse Foster, CFP®, dyrektor główny, Harbour Financial Group, Inc., Boulder, Colo.

Dolna linia

Młodzi ludzie mają ogromną przewagę, jeśli chodzi o inwestowanie - mianowicie czas. „W młodym wieku, z powodu długiego horyzontu, coraz mocniej rzuca się na wyższy bieg”, mówi Dan Stewart, CFA®, prezes i CIO, Revere Asset Management, Inc., w Dallas w Teksasie. Ma tendencję do faworyzowania IRA Rotha, ponieważ „zazwyczaj będą w niskim lub nawet zerowym przedziale podatkowym”. Zauważa, że ​​nawet stosunkowo niewielki wkład IRA może z czasem znacznie wzrosnąć. Jeśli wniesiesz jednorazowy jednorazowy wkład w wysokości 6000 USD w Roth IRA dziecka, gdy ma on 15 lat, może on wzrosnąć do ponad 176 000 USD wolnych od podatku pieniędzy do czasu osiągnięcia 65 lat, przy założeniu rocznego zwrotu w wysokości 7%. Gdyby czekali, aż osiągną 35 lat, aby wnieść pierwszy wkład, musieliby zainwestować 23 000 USD, aby osiągnąć tę samą kwotę.

Oprócz zimnej, twardej gotówki rosnącej na koncie IRA, twoje dziecko będzie miało dodatkową korzyść z rozwijania zdrowych nawyków finansowych: wielu ekspertów finansowych i nauczycieli uważa, że ​​im wcześniejsze dzieci zaczną uczyć się o pieniądzach, tym większe są ich szanse na stabilność finansową przyszłość.

Może to być trudna sprzedaż dla dzieci w porównaniu do wydawania zarobionych pieniędzy (lub oszczędzania ich na studia, coś, co wydarzy się znacznie wcześniej niż przejście na emeryturę) - ale IRA, które zostało otwarte wcześnie, może oznaczać duże bezpieczeństwo finansowe później.