Czy możesz użyć swojej IRA do zakupu domu?

Możesz skorzystać z tradycyjnej lub Roth IRA, aby pomóc w zakupie domu.

Inwestycyjne konta emerytalne (IRA) mają być święte. Ponieważ mają one pomóc Ci zaoszczędzić na emeryturze, Internal Revenue Service (IRS) nie chce, abyś wycofał z nich jakiekolwiek środki przed ukończeniem 59 ½. Aby to wyegzekwować, będziesz winien 10% kary za wypłacaną kwotę wraz z podatkami dochodowymi.

Jednak każda reguła ma swoje wyjątki. Możliwe jest wykorzystanie funduszy z IRA, bez kary, na zakup domu, nawet jeśli nie jesteś w odległości sześciu miesięcy od swoich 60. urodzin.

Jednak zasady różnią się w zależności od typu IRA. Oto twoje opcje.

Kluczowe dania na wynos

• Możesz wypłacić pieniądze z IRA, aby pomóc w zakupie domu.
• W niektórych sytuacjach możesz uniknąć płacenia podatków i wcześniejszej opłaty karnej.
• Jeśli wykorzystasz środki z IRA, stracisz lata na pogłębianie wzrostu wolnego od podatków - więc zastanów się dwa razy, zanim to zrobisz.

Kto kwalifikuje się do zwolnienia IRA?

Aby korzystać z pieniędzy w IRA na zakup domu, musisz być pierwszym nabywcą domu. IRS określa ten status raczej luźno. Jesteś uważany za pierwszy raz, jeśli ty (i twój małżonek, jeśli go masz) nie posiadałeś domu w żadnym momencie w ciągu ostatnich dwóch lat.

Więc nawet jeśli w przeszłości posiadałeś główną rezydencję - powiedzmy pięć lat temu - możesz spełnić wymóg kupującego po raz pierwszy. Nawiasem mówiąc, kluczowym słowem jest „główny”. Jeśli w ciągu ostatnich dwóch lat byłeś właścicielem domu wakacyjnego lub uczestniczyłeś w wymianie czasu, zwolnienie może nadal obowiązywać.

Twój małżonek może również wypłacić do IRA do 10 000 USD. (Pamiętaj, IRA to indywidualne konta emerytalne; nie udostępniasz ich małżonkowi).

Nie musisz też być tym, który robi zakupy. Możesz skorzystać z IRA i kwalifikować się do zwolnienia, jeśli pieniądze mają pomóc kwalifikującemu się dziecku, wnukowi lub rodzicowi w kupnie domu. I to nawet jeśli jesteś teraz właścicielem domu do wynajęcia.

Tradycyjne zwolnienie IRA

Jeśli zakwalifikujesz się jako kupujący po raz pierwszy w domu, możesz wypłacić do 10 000 USD z tradycyjnego konta IRA i wykorzystać pieniądze na zakup, budowę lub przebudowę domu.

Chociaż unikniesz kary pieniężnej za wcześniejsze wypłaty w wysokości 10%, nadal będziesz winien podatek dochodowy od każdej kwoty, którą wypłacisz (wraz z małżonkiem). Ponadto 10 000 USD to limit dożywotni. Nie będziesz mógł skorzystać z pierwszego zakupu homebuyer ponownie, aby kupić dom, nawet jeśli korzystasz z innego IRA.

Wyłączenie Roth IRA

Zasady są nieco inne w przypadku Roth IRA. Czynnikiem tutaj jest to, jak długo masz konto.

Przede wszystkim możesz wypłacić sumę równą składkom wniesionym do Roth IRA bez podatku i bez kar w dowolnym czasie, z dowolnego powodu (jest tak, ponieważ już zapłaciłeś podatki od składek).

Po wyczerpaniu składek możesz wypłacić do 10 000 USD zarobków z konta lub pieniędzy przekonwertowanych z innego konta - bez płacenia 10% kary - za pierwszy zakup domu.

Jeśli minęło mniej niż pięć lat, odkąd po raz pierwszy włączyłeś się do Roth IRA, będziesz zobowiązany do zapłaty podatku dochodowego od zarobków (choć nie od żadnych przeliczonych funduszy). Ale jeśli masz Roth IRA od co najmniej pięciu lat, wypłacone zarobki są wolne od podatku, a także bez kar.

Samokierujące IRA

Inną opcją jest otwarcie - lub przekształcenie istniejącej IRA - w samokierującą IRA lub SDIRA. Są to wyspecjalizowane IRA, które zapewniają pełną kontrolę nad inwestycjami na rachunku.

SDIRA pozwalają inwestować w szerszą gamę inwestycji niż standardowe IRA - wszystko od LLC i franczyzy po metale szlachetne i nieruchomości. A „nieruchomości” nie odnoszą się tylko do domów. Możesz także zainwestować w wolne działki, parkingi, przyczepy mieszkalne, mieszkania, budynki wielorodzinne i slipy do łodzi.

Tradycyjne firmy maklerskie nie oferują SDIRA; musisz szukać firm, które się w nich specjalizują.

Wielki haczyk: jeśli kupujesz nieruchomość zakupioną ze środków od SDIRA, musi to być transakcja na warunkach rynkowych. Nie może przynieść korzyści Tobie ani Twojej rodzinie (w tym rodzicom, dziadkom, dzieciom, małżonkom i powiernikom).

Innymi słowy, ty (i większość twoich krewnych) nie możesz mieszkać w domu, używać go jako nieruchomości wakacyjnej lub w inny sposób osobiście z niego korzystać. Ponieważ SDIRA - nie ty - jest właścicielem domu, korzystanie z funduszy osobistych, a nawet twojego czasu (kapitału własnego) na rzecz nieruchomości jest również zabronione.

„Istnieje wiele sposobów wykorzystania własnej IRA do zakupu nieruchomości w ramach IRA. Możesz kupić nieruchomość na wynajem, użyć IRA jako banku i pożyczyć pieniądze komuś, kto jest zabezpieczony nieruchomościami (np. Hipoteką), możesz kupić zastawy podatkowe, kupić ziemię uprawną i wiele innych. Tak długo, jak inwestujesz w nieruchomości [nie] do użytku osobistego, możesz użyć swojej IRA do dokonania tego zakupu ”- mówi Kirk Chisholm, menedżer ds. Majątku w Innovative Advisory Group w Lexington, Massachusetts.

Dlatego opcja SDIRA działa głównie w przypadku nieruchomości inwestycyjnej - domu lub mieszkania, które chcesz wynająć w celu uzyskania dochodu. Wszystkie pieniądze, które wchodzą lub wychodzą z nieruchomości, muszą pochodzić lub wracać do SDIRA.

Jednak po ukończeniu 59 ½ możesz rozpocząć wycofywanie zasobów z SDIRA. Możesz wtedy mieszkać w domu, który po dystrybucji stanie się Twoją własnością.

Czy używanie IRA do zakupu domu to dobry pomysł?

Mimo że możesz wypłacić środki z konta IRA na zakup domu, następne pytanie brzmi, prawda?

O ile specjalnie nie otworzyłeś IRA, aby odłożyć pieniądze na zakup domu, powinieneś najpierw rozważyć inne opcje finansowania. Jeśli dzisiaj zmieścisz swoje początkowe inwestycje, może to zmniejszyć Twoje oszczędności emerytalne o wiele lat.

Po wyjęciu pieniędzy z IRA nie można ich odłożyć. Zastanów się, zanim podejmiesz jakąkolwiek decyzję.

Jest tylko tyle, ile możesz zaoszczędzić w IRA każdego roku (na 2019 r. To 6000 USD lub 7000 USD, jeśli masz ponad 50 lat). Nie możesz spłacić środków pobranych z IRA. Po wypłaceniu pieniędzy nie ma ich. I tracisz lata mieszania.

Zamiast tego dotknij opcji 401 (k)

Jeśli masz 401 (k), możesz pomyśleć o zaciągnięciu pożyczki z tego konta zamiast wypłacaniu pieniędzy z IRA. Ogólnie rzecz biorąc, możesz pożyczyć do 50% swojego salda 401 (k) - do maksymalnie 50 000 USD - z dowolnego powodu bez ponoszenia podatków lub kar.

Spłacisz odsetki od pożyczki, zwykle pierwszą stopę plus jeden lub dwa punkty procentowe, które wrócą na twoje konto 401 (k). W większości przypadków musisz spłacić pożyczkę w ciągu pięciu lat. Ale jeśli używasz pieniędzy na dom, harmonogram spłat może zostać przedłużony do 15 lat.

Kilka rzeczy, o których należy pamiętać: „Będziesz musiał uwzględnić płatności w swoim miesięcznym budżecie. Ponadto odsetki naliczone od pożyczki 401 (k) mogą nie podlegać odliczeniu od podatku (skontaktuj się z doradcą podatkowym) i prawdopodobnie będą wyższe niż bieżące oprocentowanie kredytów hipotecznych ”, mówi Peter J. Creedon, CFP®, ChFC®, CLU ®, CEO, Crystal Brook Advisors, New York, NY, dodając: „Inną drobną kwestią jest to, że spłacasz pożyczkę emerytalną z dolarów po opodatkowaniu, więc pożyczka może być droższa, niż myślisz”.

W większości przypadków spłacasz pożyczkę poprzez automatyczne potrącenia wypłaty. Brzmi to dość łatwo, ale ważne jest, aby zrozumieć, co się stanie, jeśli przegapisz płatności.

Jeśli minęło więcej niż 90 dni od dokonania płatności, pozostałe saldo zostanie uznane za wypłatę i będzie opodatkowane jako dochód. A jeśli nie masz ukończonych 59 lat, będziesz także winien 10% kary.

Kolejne zastrzeżenie: jeśli odejdziesz z pracy (lub zostaniesz zwolniony), będziesz musiał spłacić całe saldo pożyczki w ciągu 60 do 90 dni. W przeciwnym razie saldo zostanie opodatkowane, a ty będziesz winny 10% kary za wcześniejsze wycofanie się (chyba że masz 55 lat lub więcej, kiedy odejdziesz z pracy).

Rollover IRA

Zastanów się: Zamiast wypłacać pieniądze z IRA, pożycz je.

Technicznie rzecz biorąc, nie możesz wziąć pożyczki z tradycyjnej IRA Rotha, ale możesz uzyskać dostęp do pieniędzy przez 60 dni przez tak zwane „zwolnienie z podatku” - o ile zwrócisz pieniądze do IRA ( czy tego, z którego dokonałeś wypłaty, czy innego) w ciągu 60 dni. Jeśli tego nie zrobisz, nakładane są podatki dochodowe (w tym stanowe) i kary.

Jest to głównie krótkoterminowe rozwiązanie konkretnego problemu. Na przykład: „Niektórzy nabywcy domów po raz pierwszy mogą chcieć uzyskać znaczną zaliczkę, aby uniknąć [konieczności wykupienia] prywatnego ubezpieczenia kredytu hipotecznego” - mówi Marguerita M. Cheng, CFP®, CEO Blue Ocean Global Wealth w Gaithersburg, MD Zwolnienie z podatku może być „najskuteczniejszym sposobem na uzyskanie środków na zaliczkę”, kwalifikuje się do lepszego finansowania, a tym samym decyduje o zakupie domu.

Planować naprzód

Jeśli chodzi o czas, jeśli chcesz skorzystać z oferty nabywcy domu po raz pierwszy IRA, zaplanuj z wyprzedzeniem. Wszelkie fundusze IRA przekazane Tobie muszą zostać wykorzystane w ciągu 120 dni od ich otrzymania.

Fundusze muszą zostać wykorzystane na zakup, budowę lub znaczną renowację domu lub na pokrycie innych kosztów finansowania (koszty zamknięcia lub rozliczenia, punkty hipoteczne itp.).

Pieniądze nie mogą być wykorzystane na spłatę istniejącego kredytu hipotecznego lub na ogólne wyposażenie; Należy go wykorzystać do nabycia nieruchomości. A nieruchomość jest uważana za „nabytą” w dniu podpisania umowy na jej zakup, a nie w dniu faktycznego zamknięcia rachunku powierniczego.

Dolna linia

Jeśli musisz dotknąć IRA, aby sfinansować zakup domu, ponieważ nie masz innych opcji, ponownie rozważ termin zakupu domu. Prawdopodobnie lepiej jest poczekać, aż zaoszczędzisz zaliczkę, pozostawiając nienaruszone oszczędności emerytalne.