Definiowanie najazdu
Rolowanie może wiązać się z szeregiem działań, a najbardziej popularnym jest przeniesienie zasobów jednego planu emerytalnego do drugiego bez tworzenia zdarzenia podlegającego opodatkowaniu. Rolowanie może również pociągać za sobą ponowne zainwestowanie środków z dojrzałego papieru wartościowego w nową emisję tego samego lub podobnego papieru wartościowego lub przeniesienie pozycji FOREX (FX) do następnego terminu dostawy, w którym to przypadku rolowanie wiąże się z opłatą. W kontekście aktywów emerytalnych podział z planu emerytalnego jest zgłaszany na formularzu IRS 1099-R i może być ograniczony do jednego rocznie na każde indywidualne konto emerytalne (IRA). Opłata za rolowanie rynku walutowego wynikająca z różnicy stóp procentowych między dwiema walutami leżącymi u podstaw transakcji jest wypłacana brokerowi.
1:36Rollover
Breaking Down Rollover
Rolowanie często występuje jako sposób zarabiania pieniędzy na określony cel, taki jak natychmiastowy dochód z handlu dziennego lub oszczędności na podatkach, jak w przypadku planów emerytalnych. Rolowanie IRA lub Rolowanie IRA to transfer środków z konta emerytalnego do tradycyjnej IRA lub Roth IRA. Jak pokazano w poniższych przykładach, korzyści z rolloverów różnią się w zależności od rodzaju inwestycji.
Rolowanie: konta emerytalne
W przypadku bezpośredniego przejścia administrator planu emerytalnego może wypłacać wpływy z tego planu bezpośrednio do innego planu lub do IRA. Podział może zostać wystawiony jako czek wystawiony na nowe konto. Po otrzymaniu wypłaty z IRA poprzez przeniesienie powiernika na powiernika instytucja posiadająca IRA może rozdzielić fundusze z IRA na inne IRA lub plan emerytalny. W przypadku 60-dniowego rolowania środki z planu emerytalnego lub IRA są wypłacane bezpośrednio inwestorowi, który deponuje część lub całość funduszy w innym planie emerytalnym lub IRA w ciągu 60 dni.
Podatki zazwyczaj nie są płacone przy bezpośrednim rolowaniu lub przeniesieniu powiernika na powiernika. Jednak wypłaty z 60-dniowego rolowania i nieprzeprowadzone fundusze są zazwyczaj opodatkowane.
Rollover: Pozycje Forex
Inwestorzy długoterminowi na rynku Forex mogą zarabiać na rynku, handlując od strony pozytywnej równania najazdu. Handlowcy zaczynają od obliczenia punktów swapowych, które stanowią różnicę między kursem terminowym a kursem kasowym określonej pary walutowej wyrażonym w pipsach. Handlowcy opierają swoje obliczenia na parytecie stóp procentowych, co oznacza, że inwestowanie w różne waluty powinno skutkować zabezpieczonymi stopami zwrotu, które są równe, niezależnie od stóp procentowych walut. Handlowcy obliczają punkty swapowe dla określonej daty dostawy, biorąc pod uwagę korzyść netto lub koszt pożyczenia jednej waluty i pożyczenia innej waluty w tym okresie między datą spotową a terminem dostawy terminowej. Dlatego inwestor zarabia pieniądze, gdy jest po dodatniej stronie płatności z tytułu odsetek.
Przykład najazdu
W styczniu 2016 r. Termin zapadalności obligacji skarbowych wyniósł 216 mld USD. Dodatkowy 1, 1 bln USD w Treasuries ma dojrzeć do 2019 r. Decydenci planują dalsze zwiększanie wpływów, z korzyścią dla posiadaczy obligacji i dealerów.
Ponieważ Fed przerzuca dług, inwestorzy obligacji uważają, że w 2016 r. Rentowności nie wzrosną. Gdyby rząd nie przelał środków na nowy dług, w tym roku zwiększyłby zadłużenie na rynku o mniej więcej taką samą kwotę, co może zwiększyły dochody Skarbu Państwa.
Porównaj rachunki inwestycyjne Nazwa dostawcy Opis Ujawnienie reklamodawcy × Oferty przedstawione w tej tabeli pochodzą od partnerstw, od których Investopedia otrzymuje wynagrodzenie.