Dar kapitału własnego
Dar kapitału własnego polega na sprzedaży rezydencji członkowi rodziny lub osobie, z którą sprzedawca ma bliski związek, po cenie niższej niż bieżąca wartość rynkowa. Różnica między faktyczną ceną sprzedaży a wartością rynkową domu to faktyczny dar kapitału własnego. Proces wywodzi swoją nazwę od faktu, że cena sprzedaży jest znacznie niższa niż rzeczywista cena rynkowa domu. Przelew liczy się jako prezent lub gratis ze względu na różnicę wartości, ale żadne fizyczne pieniądze nie zmieniają rąk.
Jak działa Gift of Equity
Podarunek kapitałowy wymaga podarunku kapitałowego, który jest listem przedstawiającym fakty sprzedaży i jest podpisany zarówno przez sprzedającego, jak i kupującego. Większość pożyczkodawców pozwala, aby prezent był zaliczany do zaliczki w domu. Miejsce zamieszkania może być podstawowym miejscem zamieszkania lub drugim domem. Wraz z listem należy uwzględnić inne względy.
- Sprzedawca musi dokonać oficjalnej, płatnej oceny w domu
- Oceny muszą uwzględniać oszacowaną wartość miejsca zamieszkania
- Wycena obejmuje cenę, za którą będzie sprzedawany prezent domu kapitałowego
- Dokumentacja musi zawierać różnicę między oszacowaną wartością a ceną sprzedaży prezentu
Przy zamykaniu drugi list będzie zawierał prezent dotyczący kapitału własnego.
Kluczowe dania na wynos
- Dar kapitału własnego polega na sprzedaży rezydencji po cenie niższej niż bieżąca wartość rynkowa.
- Dar sprawiedliwości zwykle dotyczy członków rodziny - zwykle rodziców sprzedających swoje dziecko dziecku.
- Większość pożyczkodawców zezwala na zaliczenie prezentu jako zaliczki na poczet domu.
Gift of Equity Plusy i minusy
Wspólny dar sprawiedliwości ma miejsce, gdy małżeństwo chce sprzedać swój dom dzieciom za korzystną cenę. Rodziny lub zainteresowane strony mogą skorzystać z tej drogi zamiast przechodzić przez biuro nieruchomości, które wymagałoby prowizji od sprzedaży. Rodzice podadzą cenę, którą uzgodnili, i „sprzedają” dom swoim dzieciom za tę kwotę, mimo że dom może być wart więcej na otwartym rynku.
Prezenty kapitałowe pomagają kupującemu ograniczyć lub wyeliminować wymagania dotyczące przedpłaty, ułatwiając odbiorcy zabezpieczenie kredytu hipotecznego.
Prezent może także pomóc nowemu właścicielowi uniknąć kosztów prywatnego ubezpieczenia kredytu hipotecznego (PMI). Proces ten pozwala członkom rodziny na podarowanie aktywów i uniknięcie podatków od darowizn IRS i podatków od zysków kapitałowych. Według The Wall Street Journal opłata ta wynosi średnio około 5, 5% wartości domu.
Prezenty kapitałowe nie unikają kosztów zamknięcia ani innych niezbędnych wydatków przy przenoszeniu tytułu własności. Prezent wpłynie na podstawę kosztów nieruchomości, powodując, że zyski kapitałowe będą większe, gdy odbiorca sprzeda dom w przyszłości. Dar kapitału własnego wpłynie również na lokalny rynek nieruchomości, rejestrując sprzedaż nieruchomości poniżej wartości rynkowej. Co więcej, dom nie może mieć bieżącego kredytu hipotecznego.
Plusy
Obniż lub nie wpłacaj zaliczki dla kupującego
Brak prowizji dla pośredników w obrocie nieruchomościami
Przysługa dla członka rodziny
Cons
Potencjalne uruchomienie podatku od darowizn
Wpływ na koszt domu
Opłaty prawne za sporządzenie umowy
Przykład daru kapitałowego w realnym świecie
Dar kapitału własnego może się również zdarzyć, jeśli osoba fizyczna lub osoby sprzedające dom chcą pomóc kupującemu w dokonaniu sprzedaży, obniżając cenę domu, umożliwiając kupującemu spełnienie wymogów zaliczki pożyczkodawcy. Pożyczkodawca może uznać dar kapitałowy za całość lub część płatności gotówkowej wymaganej do zakwalifikowania się do hipoteki.
Powiedzmy na przykład, że bank wymaga 20% mniej (standardowa kwota wymagana w większości konwencjonalnych pożyczek, aby uniknąć ubezpieczenia kredytu hipotecznego). Dar kapitału własnego sprzedawany przez sprzedawcę wynosi 10% wartości domu. Kupujący musi teraz dokonać jedynie zaliczki w wysokości 10% ceny nieruchomości.
W przypadku pożyczki Federalnej Administracji Mieszkalnictwa (FHA) pożyczka kapitałowa jest dozwolona od rodziny lub „przyjaciół z poprzedniego związku”, stwierdza FHA, 500 na pokrycie kosztów zamknięcia. Lub pożyczkobiorcy mogą zaakceptować darowiznę w postaci kapitału własnego, co wiąże się z drastycznym obniżeniem ceny domu poniżej szacowanej wartości. FHA wymaga od nabywców pokrycia zaliczki w wysokości 3, 5%. Według FHA „sprzedawca zasadniczo płaci zaliczkę za kupującego”.
Uwagi specjalne
Dar kapitału własnego może mieć konsekwencje podatkowe zarówno dla dawcy, jak i odbiorcy prezentu. Wartość domu może wpływać na podstawę kosztu aktywów dla nowego właściciela domu i mieć wpływ na zyski kapitałowe dla sprzedającego. Ponadto, jeśli nie zostanie wykonany prawidłowo, dar kapitału własnego może spowodować naliczenie podatku od darowizn w ramach usługi Revenue Service (IRS). Sprzedawcy muszą przestrzegać wytycznych IRS dotyczących prezentów o wartości pieniężnej, do 28 000 USD na parę lub 14 000 USD na osobę rocznie.
Dodatkowo znaczna sprzedaż może wpłynąć na lokalny rynek nieruchomości. Jeśli dom sprzedaje za znacznie mniej niż inne o porównywalnych cechach, może to negatywnie wpłynąć na sprzedaż innych domów w tym przedziale cenowym lub obszarze. Może się jednak zdarzyć, że transakcja zostanie przeprowadzona prywatnie lub poza rynkiem, aby uniknąć tej komplikacji.
Porównaj rachunki inwestycyjne Nazwa dostawcy Opis Ujawnienie reklamodawcy × Oferty przedstawione w tej tabeli pochodzą od partnerstw, od których Investopedia otrzymuje wynagrodzenie.