Jak działa Self-Directed 401 (k) lub IRA

Samokierujący indywidualny rachunek wycofania (IRA) jest przeznaczony dla inwestorów, którzy są zdecydowani wyjść poza zwykłe inwestycje dostępne dla kont wycofania. W niektórych przypadkach znacznie dalej.

IRA są obecnie dostępne w wielu instytucjach finansowych i każda oferuje szeroki zakres akcji, obligacji i funduszy inwestycyjnych, w tym funduszy giełdowych i indeksowych. Inwestorzy mogą wybrać konserwatywny fundusz obligacji lub agresywny fundusz akcyjny, a pomiędzy nimi jest wiele możliwości.

Samokierująca IRA jest dla tych, którzy domagają się dostępu do alternatywnych inwestycji w oszczędności emerytalne. I chcą całkowitej kontroli nad decyzjami kupna i sprzedaży.

Kluczowe dania na wynos

• Samokierująca IRA daje inwestorowi kontrolę nad decyzjami kupna i sprzedaży.
• Umożliwia alternatywne inwestycje w aktywa, takie jak metale szlachetne i kryptowaluty, które zwykle nie występują w IRA.
• Samokierująca IRA wymaga wysokiego poziomu zaufania i znacznej inwestycji czasu i uwagi.

Co to są „inwestycje alternatywne”?

Samo kierowane IRA są w większości przypadków takie same jak inne IRA. Oznacza to, że mają ulgi podatkowe mające zachęcić Amerykanów do oszczędzania na emeryturę. Oznacza to, że IRS ma wpływ na to, w co IRA może i nie można zainwestować. Obejmuje to alternatywę dla zwykłych funduszy akcji i obligacji.

Począwszy od 2019 r. IRS zezwala samorządowym IRA na inwestowanie w nieruchomości, grunty deweloperskie, weksle, certyfikaty zastawu podatkowego, metale szlachetne, kryptowalutę, prawa do wody, prawa mineralne, ropę i gaz, udziały LLC i inwentarz żywy.

IRS ma również listę inwestycji, które są niedozwolone. Lista ta obejmuje przedmioty kolekcjonerskie, dzieła sztuki, antyki, znaczki i dywaniki.

Kto chce samokierującego IRA?

Samokierująca IRA może odwołać się do inwestora z kilku powodów:

• Może to być sposób na dywersyfikację portfela poprzez podział oszczędności emerytalnych pomiędzy konwencjonalne konto IRA a samo-zarządzaną IRA.
• Może to być opcja dla kogoś, kto spłonął w wyniku kryzysu finansowego w 2008 r. I nie wierzy w rynki akcji ani obligacji.
• Może odwoływać się do inwestora o dużym zainteresowaniu i wiedzy specjalistycznej w zakresie określonego rodzaju inwestycji, takich jak kryptowaluty lub metale szlachetne.

W każdym razie samokierująca IRA ma takie same korzyści podatkowe jak każda inna IRA. Inwestor, który jest bardzo zainteresowany metalami szlachetnymi, może inwestować długoterminowo pieniądze przed opodatkowaniem w tradycyjną IRA i płacić podatki dopiero po przejściu na emeryturę.

Samokierujący aspekt może spodobać się niezależnemu inwestorowi, ale nie jest całkowicie samodzielny. Oznacza to, że inwestor osobiście zajmuje się decyzjami dotyczącymi kupna i sprzedaży, ale wykwalifikowany powiernik lub powiernik musi zostać wskazany jako administrator. W przeciwnym razie nie jest to IRA, jak określa to IRS.

Administratorem jest zazwyczaj firma maklerska lub firma inwestycyjna.

Jak działa samokierująca IRA lub 401 (k)

Samo kierowane umowy IRA są utrzymywane przez powiernika wybranego przez inwestora, zazwyczaj przez biuro maklerskie lub firmę inwestycyjną. Depozytariusz posiada aktywa IRA i dokonuje zakupu lub sprzedaży inwestycji w imieniu inwestora.

Jeśli pracodawca zaoferuje ci opcję samodzielnego zarządzania 401 (k), opiekunem będzie administrator planu.

Obowiązują takie same limity składek, jak w przypadku regularnych planów IRA i 401 (k). W 2019 r. Maksymalny wkład IRA wynosi 6000 USD, a także 1000 USD dla osób powyżej 50 roku życia. Maksymalnie dla 401 (k) planów wynosi 19 000 $, a także 1 000 $ doładowania.

Zasady wypłaty są również takie same. Wycofanie dokonane z tradycyjnego IRA lub 401 (k) przed osiągnięciem wieku 59½ spowoduje nałożenie 10% kary za wcześniejsze wycofanie, chyba że ma zastosowanie wyjątek. Wymagane minimalne rozkłady rozpoczynają się w wieku 70½.

Dla tych, którzy wybiorą opcję Rotha dla samokierującego IRA lub 401 (k), zasady znów są takie same. Inwestor płaci podatki od dochodu w roku, w którym pieniądze zostaną zainwestowane, ale całe saldo będzie zwolnione z podatku, gdy pieniądze zostaną wycofane na emeryturę.

Twoje konto automatycznie traci status podatkowy, jeśli IRS stwierdzi, że dokonałeś niedozwolonej transakcji.

Ryzyko samokierowania 401 (k) lub IRA

Samokierujące konto emerytalne może dać Ci swobodę wyboru w zakresie oszczędności emerytalnych, ale wiąże się z oczywistym ryzykiem. Jest to opcja dla osób, które są bardzo pewne, że potrafią pokonać profesjonalistów i chcą postawić na to oszczędności emerytalne.

IRS ostrzega, że ​​inwestorzy w samodzielnie zarządzane IRA mogą podlegać „oszustwom, wysokim opłatom i niestabilnym wynikom”.

Inwestorzy muszą również uważać na przypadkowe naruszenie skomplikowanych zasad IRS dla samodzielnie zarządzanych inwestycji IRA. Niektóre z tych zasad w szczególności zakazują:

• Otrzymywanie pieniędzy bezpośrednio z nieruchomości generującej dochód w IRA lub 401 (k)
• Wykorzystanie nieruchomości znajdujących się na rachunku jako zabezpieczenia osobistej pożyczki
• Korzystanie z nieruchomości lub innych inwestycji na rachunku w sposób, który przynosi korzyści osobiście
• Pożyczanie pieniędzy z konta w celu spłaty osobistych zobowiązań pożyczkowych lub pożyczyć osobę zdyskwalifikowaną
• Zezwolenie osobom zdyskwalifikowanym na utrzymanie miejsca zamieszkania w nieruchomości będącej własnością 401 (k) lub IRA
• Sprzedaż lub dzierżawa nieruchomości na koncie osobie zdyskwalifikowanej

Osoba zdyskwalifikowana jest powiernikiem planu, osobą, która świadczy usługi w ramach programu, i każdym innym podmiotem, który może mieć interes finansowy. Dotyczy to Ciebie, Twojego małżonka i spadkobierców, beneficjenta konta, opiekuna konta lub administratora planu oraz każdej firmy, w której posiadasz co najmniej 50% akcji z prawem głosu, bezpośrednio lub pośrednio.

Jeśli IRS ustali, że nastąpiła niedozwolona transakcja, Twoje konto automatycznie traci status podatkowy. Wszystkie pieniądze, które zainwestowałeś w samokierującą się 401 (k) lub tradycyjną IRA, będą traktowane jako dystrybucja podlegająca opodatkowaniu, co pozostawi Ci duży rachunek podatkowy.