Kiting
Kiting to nieuczciwe wykorzystanie instrumentu finansowego w celu uzyskania dodatkowego kredytu, który nie jest autoryzowany. Kiting obejmuje dwa główne rodzaje oszustw:
- Wystawianie lub zmiana czeku lub przelewu bankowego, na które nie ma wystarczających środków.
- Błędne przedstawianie wartości instrumentu finansowego w celu rozszerzenia zobowiązań kredytowych lub zwiększenia dźwigni finansowej.
Kluczowe dania na wynos
- Kiting wiąże się z nielegalnym wykorzystaniem instrumentów finansowych w celu nieuczciwego uzyskania dodatkowego kredytu
- Firmy papierów wartościowych „latawca”, jeśli nie przestrzegają zasad SEC dotyczących pozyskiwania papierów wartościowych w odpowiednim czasie
- Kiting czekowy skierowany jest do banków lub sprzedawców detalicznych poprzez serię złych czeków, czasami wystawianych na wiele kont
Sprawdź Kiting Zaangażowane Banki
W systemie bankowym kiting zwykle polega na przekazaniu serii czeków w dwóch lub więcej instytucjach bankowych, przy użyciu kont o niewystarczających środkach. Opierając się na czasie zmiennym wymaganym do czeku zdeponowanego w jednym banku w celu rozliczenia w innym banku, kiter zazwyczaj wypisuje czek w pierwszym banku na rachunku w drugim banku.
Przed rozliczeniem czeku on lub ona wypłaca środki z drugiego konta bankowego i wpłaca je z powrotem na pierwsze. Proces można następnie powtórzyć w odwrotnej kolejności, czasem wielokrotnie. Wynik netto to seria nieuczciwych wypłat, które polegają na tym, że wyprzedzają nieuczciwą kontrolę, na której są oparte.
Skrócony czas oczekiwania na czeki pomógł zmniejszyć częstość kitingu czekowego z udziałem banków, podobnie jak praktyki polegające na wstrzymywaniu zdeponowanych środków przez banki i pobieraniu opłat za zwrócone czeki.
Kiting detaliczny
Odmiana kitingu czekowego jest znana jako „kiting detaliczny”. Polega to na spieniężeniu złego czeku (nr 1) u sprzedawcy w celu zakupu przedmiotu. Następnie, zanim ten czek zostanie wyczyszczony, kiter wypisze kolejny czek (# 2), który może obejmować (lub całkowicie obejmować) wypłatę gotówki. Chociaż cashback jest obecnie najczęściej kojarzony z kartami debetowymi, niektórzy detaliści wciąż oferują tę wygodę za pomocą czeków.
Gotówka z czeku nr 2 jest następnie wpłacana na konto, aby umożliwić wyczyszczenie czeku nr 1. Oszustwo jest następnie powtarzane w celu pokrycia czeku nr 2 i może zostać przedłużone, aby wyprzedzić liczbę zmienną i nieuczciwie uzyskać szereg przedmiotów i wypłat gotówki.
Kiting z papierami wartościowymi
Kiting, który wiąże się z wprowadzaniem w błąd w odniesieniu do papierów wartościowych, zwykle występuje, gdy firmy papierów wartościowych łamią przepisy SEC dotyczące terminowej dostawy transakcji kupna i sprzedaży, które muszą zostać zakończone w ciągu trzydniowego okresu rozliczeniowego. Jeżeli firma nie otrzyma papierów wartościowych w tym terminie, musi wykupić niedobór na otwartym rynku i obciążyć zaległą firmę za wszelkie związane z tym opłaty.
Zalegającą firmę uważa się za praktykę nieuczciwego kitingu, jeśli nie kupi papierów wartościowych na otwartym rynku i utrzyma krótką pozycję, opóźni dostawę lub bierze udział w transakcjach sprzecznych z prawidłowym rozrachunkiem transakcji.
Porównaj rachunki inwestycyjne Nazwa dostawcy Opis Ujawnienie reklamodawcy × Oferty przedstawione w tej tabeli pochodzą od partnerstw, od których Investopedia otrzymuje wynagrodzenie.