Klasyfikacja pożyczki
Co to jest klasyfikacja pożyczek?Klasyfikacja pożyczki to system klasyfikacji, który polega na przypisaniu oceny jakości pożyczki na podstawie historii kredytowej pożyczkobiorcy, jakości zabezpieczenia i prawdopodobieństwa spłaty kwoty głównej i odsetek. Wynik może być również zastosowany do portfela pożyczek.
Jak działa klasyfikacja pożyczek
Banki często opracowują własne skale ratingowe obejmujące aż 12 kategorii, od „głównej”, wskazującej niewielkie lub zerowe ryzyko, do „niespełniających standardów” lub „wątpliwych”, wskazujących na wysokie prawdopodobieństwo, że pożyczka będzie nieściągalna - i „strata” wskazując, że prawdopodobne jest niewielkie odzyskanie lub jego brak.
Egzaminatorzy bankowi stosują system klasyfikacji podczas przeprowadzania egzaminu bankowego i przypisują własne wyniki do próby portfela kredytowego banku. Przyznając ocenę pożyczki, ekspert sprawdza dokumentację pożyczki, zabezpieczenia i sprawozdania finansowe pożyczkobiorcy.
Banki mogą opracować własne skale oceny kredytów z aż tuzinem kategorii, od „prime”, dla których ryzyko jest niewielkie lub brak, do „straty”, co wskazuje, że prawdopodobne jest niewielkie lub żadne odzyskanie.
Ujednolicony system klasyfikacji pożyczek opublikowany przez trzy federalne agencje nadzorcze w 1949 r. Obejmował trzy podstawowe kategorie pożyczek uznanych za słabe:
- Pożyczki poniżej standardu to pożyczki o podwyższonym ryzyku ze względu na kondycję finansową lub niekorzystną historię pożyczkobiorcy, nieodpowiednie zabezpieczenia lub inne czynniki.
- Wątpliwe były pożyczki, których odzyskanie było wątpliwe, ale straty nie określono.
- Strata dotyczyła pożyczek uznanych za nieściągalne.