Cel formularza IRS W-4

Kiedy dostaniesz nową pracę, jednym z wielu kawałków papieru, o które poprosi cię pracodawca, jest formularz IRS W-4, zaświadczenie o zasiłku pracowniczym. Sposób, w jaki wypełniasz ten formularz, określa wysokość podatku, który Twój pracodawca potrąci z wypłaty. Twój pracodawca wysyła pieniądze, które pobiera z wypłaty, do wewnętrznego urzędu skarbowego (IRS), wraz z Twoim imieniem i numerem ubezpieczenia społecznego. Twoje potrącenie zaliczane jest na poczet rocznego rachunku podatku dochodowego, który obliczasz, składając zeznanie podatkowe w kwietniu. Dlatego formularz W-4 wymaga podania informacji identyfikacyjnych, takich jak imię i nazwisko, adres i numer ubezpieczenia społecznego.

Wypełnianie formularza W-4

Dlaczego W-4 jest ważny

Ważne jest prawidłowe wypełnienie tego formularza, ponieważ IRS wymaga, aby ludzie płacili podatki od swoich dochodów stopniowo przez cały rok. Jeśli nie pobierzesz wystarczającej kwoty podatku, możesz w kwietniu zawdzięczać IRS zaskakująco dużą kwotę, a także odsetki i kary za niedopłacenie podatków w ciągu roku.

Jednocześnie, jeśli potrącasz zbyt dużo podatku, budżet miesięczny będzie napięty bardziej niż powinien. Ponadto będziesz udzielać rządowi nieoprocentowanej pożyczki, gdy będziesz mógł oszczędzać lub inwestować te dodatkowe pieniądze i uzyskiwać zwrot - i nie otrzymasz zwrotu nadpłaconych podatków do następnego kwietnia, kiedy złożysz zeznanie podatkowe i uzyskaj zwrot pieniędzy. W tym momencie pieniądze mogą wydawać się gratką i możesz je wykorzystywać mniej rozsądnie, niż gdybyś przychodził stopniowo z każdą wypłatą. Jeśli w ogóle nie złożysz formularza W-4, IRS wymaga od twojego pracodawcy potrącenia według najwyższej stawki, tak jakbyś był singlem i nie ubiegał się o żadne świadczenia.

Ustalanie swoich ulg

Formularz IRS W-4 jest dostarczany z Arkuszem ulg osobistych, który pomaga ustalić, ile zasiłków należy zgłosić. Odpowiedzi na pytania z arkusza kalkulacyjnego dają szeroki obraz sytuacji podatkowej, co pozwoli pracodawcy wstrzymać prawidłową kwotę z wypłaty. Możesz ubiegać się o jeden zasiłek, jeśli nikt inny nie twierdzi, że jesteś na utrzymaniu (co ma miejsce w przypadku większości osób dorosłych). Możesz ubiegać się o inny zasiłek, jeśli jesteś singlem i masz tylko jedną pracę, jeśli jesteś w związku małżeńskim, ale twój małżonek nie pracuje lub jeśli twoje wynagrodzenie z drugiej pracy lub pracy małżonka wynosi 1500 $ lub mniej.

Innymi słowy, ubiegasz się o drugi zasiłek, jeśli twoje gospodarstwo domowe ma tylko jedno główne źródło dochodu. Możesz również ubiegać się o jeden zasiłek, jeśli masz małżonka, jeden zasiłek na każdego członka rodziny, którego będziesz dochodzić na zeznaniu podatkowym, i jeden zasiłek, jeśli masz status gospodarstwa domowego. Wreszcie możesz ubiegać się o zasiłki na opiekę nad dzieckiem i na utrzymaniu.

Arkusz ma dodatkowe strony, jeśli Twoja sytuacja podatkowa jest bardziej skomplikowana, ponieważ masz więcej niż jedną pracę, współmałżonek pracuje lub wyszczególniasz odliczenia w zeznaniu podatkowym zamiast standardowego odliczenia. Publikacja IRS 505 „potrącanie podatku i szacowany podatek” zawiera dodatkowe informacje na temat wypełniania formularza W-4, jeśli masz problemy. Zachowaj arkusze dla swojej dokumentacji; Twój pracodawca ich nie potrzebuje.

Im więcej zasiłków wnioskujesz na formularzu W-4, tym mniej pracodawca będzie pobierał od wypłaty. Im mniej twierdzisz, tym więcej pracodawca odmawia. Możesz również skorzystać z formularza W-4, aby zażądać potrącenia dodatkowych pieniędzy z każdej wypłaty, co powinieneś zrobić, jeśli spodziewasz się, że będziesz winien więcej podatków, niż pracodawca zwykle pobierałby na podstawie liczby zasiłków, o które się ubiegasz.

Jedną z sytuacji, w której możesz poprosić swojego pracodawcę o wstrzymanie dodatkowej kwoty, jest to, jeśli zarabiasz na własny rachunek dochody i chcesz uniknąć oddzielnych szacunkowych płatności podatkowych za ten dochód. Możesz również użyć formularza W-4, aby zapobiec zatrzymaniu przez pracodawcę jakichkolwiek pieniędzy z wypłaty, ale tylko wtedy, gdy jesteś prawnie zwolniony z potrącenia podatku, ponieważ nie miałeś zobowiązania podatkowego za poprzedni rok i nie spodziewasz się, że będziesz mieć obowiązek podatkowy na bieżący rok.

Kiedy musisz złożyć nowy formularz

Zasadniczo pracodawca nie wyśle ​​formularza W-4 do urzędu skarbowego; po użyciu go do ustalenia potrącenia, firma go zgłosi. Możesz zmienić swoje potrącenie w dowolnym momencie, przesyłając nowy W-4 do swojego pracodawcy.

Sytuacje wymagające zmiany W-4 obejmują ślub lub rozwód, posiadanie dziecka lub podjęcie drugiej pracy. Możesz także przesłać nowy W-4, jeśli odkryjesz, że wstrzymałeś się za dużo lub za mało w poprzednim roku podczas przygotowywania rocznej deklaracji podatkowej - i oczekujesz, że sytuacja będzie podobna w bieżącym roku podatkowym. Twoje zmiany W-4 zaczną obowiązywać w ciągu kolejnych 1-3 okresów wypłaty.

Wskazówka dotycząca oszczędzania pieniędzy

Jeśli rozpoczniesz pracę w połowie roku i nie byłeś zatrudniony wcześniej tego roku, oto zmarszczka podatkowa, która może zaoszczędzić pieniądze. Jeśli będziesz zatrudniony nie dłużej niż 245 dni w ciągu roku, poproś na piśmie, aby Twój pracodawca zastosował metodę półroczną do obliczenia potrącenia podatku. Podstawowa formuła potrącania podatku zakłada zatrudnienie przez cały rok, więc bez korzystania z metody niepełnego roku będziesz miał zbyt wiele potrąceń i będziesz musiał poczekać do momentu opodatkowania, aby odzyskać pieniądze.

Dolna linia

Poświęć trochę czasu na prawidłowe obliczenie potrącenia podatku. Unikniesz płacenia kar w czasie opodatkowania i zatrzymasz tyle swoich zarobków, ile jest to możliwe z prawnego punktu widzenia.

Aby uzyskać więcej informacji, zobacz Wypełnianie formularza W-4 .