Szybkość wymiany
Stopa zastępcza to procent dochodu pracownika przedemerytalnego, wypłacanego przez program emerytalny po przejściu na emeryturę. W systemach emerytalnych, w których pracownicy otrzymują zasadniczo różne wypłaty ze względu na ich różne dochody, stopa zastąpienia jest powszechną miarą, którą można wykorzystać do określenia skuteczności systemu emerytalnego. W niektórych przypadkach pracownicy mogą stosować stopy zastąpienia w celu oszacowania swoich dochodów emerytalnych z planu.
Zrozumienie stawek wymiany
Stopa zastąpienia, zwana także stopą zastąpienia dochodu, służy jako miara procentu bieżącego dochodu pracownika, którego można oczekiwać od określonego planu emerytalnego opartego na emeryturach. Oprócz firmowych opcji emerytalnych opartych na emeryturach, większość Amerykanów będzie uprawniona do tej formy zastępowania dochodów po kwalifikowaniu się do świadczeń emerytalnych z ubezpieczenia społecznego.
Wskaźniki zastąpienia są często wymieniane w debacie na temat amerykańskiego systemu zabezpieczenia społecznego. Zgodnie z przepisami o ubezpieczeniach społecznych od 2015 r. Stopy zastąpienia powinny wynosić około 60% dla przeciętnego pracownika. Roczne świadczenia z dochodów z zabezpieczenia społecznego są jednak ograniczone. Ponieważ niektórzy pracownicy mają plany emerytalne lub świadczenia wykraczające poza zasiłek z ubezpieczenia społecznego, ta stopa zastąpienia może stanowić tylko część funduszy dostępnych na emeryturze.
Potrzeby zastępowania dochodów różnią się w zależności od osoby. Kwota, jakiej dana osoba może potrzebować, wymaga analizy poziomu życia, jaki chce utrzymać, oraz zrozumienia kosztów wymaganych do utrzymania tego standardu. Na przykład, jeśli dwóch pracowników zarabia tyle samo rocznie w wysokości 100 000 USD, ale jeden z nich potrzebuje 45 000 USD rocznie, aby utrzymać pożądany poziom życia, podczas gdy drugi wymaga 60 000 USD, stawki zastępcze dla tych osób wynoszą odpowiednio 45% i 60%.
Kluczowe dania na wynos
- Wskaźniki zastąpienia odnoszą się do procentu rocznego dochodu z pracy, który jest zastępowany dochodem emerytalnym po przejściu na emeryturę.
- Stopy zastępowania są często niższe niż 100%, ponieważ uważa się, że osoby starsze mają niższe koszty utrzymania i wydatki, takie jak kredyt hipoteczny lub dzieci.
- Ubezpieczenia społeczne w Stanach Zjednoczonych wraz z prywatnymi emeryturami i wypłatami z kwalifikowanych kont emerytalnych, takich jak plany 401 (k), przyczyniają się do stopy zastąpienia.
Stawki wymiany i emerytury wspierane przez organizacje
Programy emerytalne, zwane także programami określonych świadczeń, zapewniają pracownikom określone świadczenia. Często obliczenia te opierają się na liczbie lat pracy każdego pracownika w organizacji, umożliwiając pracownikom uzyskanie określonego odsetka kredytu o stopie zastąpienia na rok pracy. Po przejściu na emeryturę uprawniony pracownik może otrzymywać świadczenia obliczone na podstawie całkowitej stopy zastąpienia zarobków w porównaniu do średniego rocznego wynagrodzenia otrzymywanego w danym okresie.
Chociaż tego rodzaju emerytury mogą być oferowane przez różne organizacje, są one częściej postrzegane w sektorze publicznym, takim jak pracownicy rządowi, a nie w sektorze prywatnym.
Porównaj rachunki inwestycyjne Nazwa dostawcy Opis Ujawnienie reklamodawcy × Oferty przedstawione w tej tabeli pochodzą od partnerstw, od których Investopedia otrzymuje wynagrodzenie.