Jak wypełnić formularz W-4

Właśnie rozpocząłeś nową pracę i czujesz się z tym fantastycznie. Następnie pracodawca przekazuje Ci formularz podatkowy zwany zaświadczeniem o potrąceniu podatku u pracownika W-4. Formularze podatkowe wypełniają cię strachem. Nie rozumiesz ich i boisz się, co się stanie, jeśli popełnisz błąd. Nie martw się: w tym artykule wyjaśnimy, czym jest W-4 i przeprowadzimy Cię przez kolejne etapy.

Kluczowe dania na wynos

• Wypełniacie formularz W-4, aby pracodawca potrącał prawidłową kwotę podatku dochodowego z wypłat.
• Sposób, w jaki wypełniasz formularz IRS W-4, zaświadczenie o zasiłku pracowniczym, określa, ile podatku twój pracodawca będzie pobierał od wypłaty.
• Formularz W-4 ma siedem sekcji do wypełnienia, które obejmują dane osobowe, zmiany nazwisk i całkowitą liczbę dodatków.
• Urząd Skarbowy będzie również chciał wiedzieć, czy chcesz uzyskać dodatkową kwotę potrąconą z wypłaty i czy jesteś prawnie zwolniony z potrącenia.

Co robi formularz W-4

Wypełniacie formularz W-4, aby pracodawca potrącał prawidłową kwotę podatku dochodowego z wypłat. Jeśli masz księgowego lub innego podatnika, potwierdź z nim swoje decyzje przed złożeniem formularza.

Należy również pamiętać, że ustawa o obniżkach podatków i zatrudnieniu (TCAJ), podpisana w grudniu 2017 r., Wyeliminowała zwolnienie osobiste. W zależności od oczekiwanych potrąceń, jest to powód, aby ponownie sprawdzić liczbę zasiłków, o które ubiegałeś się w przeszłości, zanim wypełnisz ten sam numer w wierszu 5 - przydziały.

Wypełnianie formularza W-4

Co to jest formularz W-4?

Sposób, w jaki wypełniasz formularz IRS W-4, zaświadczenie o zasiłku pracowniczym, określa, ile podatku twój pracodawca będzie pobierał od wypłaty. Twój pracodawca wysyła pieniądze, które pobiera z wypłaty, do wewnętrznego urzędu skarbowego (IRS) wraz z Twoim imieniem i numerem ubezpieczenia społecznego (SSN). Twoje potrącenie zaliczane jest na poczet rocznego rachunku podatku dochodowego, który obliczasz, składając zeznanie podatkowe w kwietniu. Dlatego formularz W-4 wymaga podania danych identyfikacyjnych, takich jak imię i nazwisko, adres i numer ubezpieczenia społecznego.

Formularz W-4 ma siedem sekcji do wypełnienia. Pierwsze kilka wierszy zawiera imię i nazwisko podatnika, adres i numer ubezpieczenia społecznego. Arkusz roboczy nad formularzem pozwala podatnikom oszacować liczbę ulg dla ich potrącenia podatku. Zwiększenie liczby zasiłków zmniejsza kwotę potrąconą z wypłaty. Ludzie mogą ubiegać się o zwolnienie z potrącania jakichkolwiek pieniędzy, jeśli nie byli winni podatku w poprzednim roku i oczekują, że w następnym roku nie będą obowiązywać żadne zobowiązania podatkowe.

Oto jak działa wypełnianie formularza.

Krok 1: Twoje informacje

Podaj swoje nazwisko i adres w sekcji 1. Łatwo.

Krok 2: Twój SSN

Podaj swój numer ubezpieczenia społecznego w polu 2. Twój pracodawca potrzebuje tych informacji, aby przy wysyłaniu pieniędzy zatrzymanych z wypłaty do urzędu skarbowego płatność była naliczana na poczet rocznego rachunku podatku dochodowego.

Krok 3: Twój stan cywilny

W polu 3 zaznacz opcję odpowiadającą twojemu stanowi cywilnemu, wolny lub w związku małżeńskim. Ale poczekaj, jest jeszcze jedno pudełko: „Żonaty, ale wstrzymaj się z wyższą stawką jednorazową.” Czy powinieneś wybrać to pudełko? Być może, jeśli twój współmałżonek również pracuje, a ty martwisz się, że nie pobierzesz wystarczającej kwoty podatku.

Zanim podejmiesz decyzję, zapoznaj się z Arkuszem dla dwóch osób zarabiających na wiele zleceń - jest to czwarta strona, którą pracodawca powinien Ci przekazać w formularzu W-4, lub możesz pobrać go z IRS. Pod polami znajduje się również notatka z instrukcją, aby wybrać opcję „Single”, jeśli jesteś w związku małżeńskim, ale jesteś w separacji lub jeśli twój małżonek jest cudzoziemcem.

Krok 4: Zmiany nazw

Pole 4 prawdopodobnie nie będzie dotyczyło ciebie, chyba że niedawno się ożeniłeś i zmieniłeś swoje nazwisko, ale nadal nie otrzymałeś zaktualizowanej karty ubezpieczenia społecznego odzwierciedlającej Twoją zmianę nazwiska. Musisz zadzwonić pod numer 1-800-772-1213, aby otrzymać zastępczą kartę ubezpieczenia społecznego z nowym imieniem, zanim będziesz mógł przekazać pracodawcy W-4. Nie jest to wielka sprawa, ale zrób to szybko, ponieważ twój pracodawca jest zobowiązany do potrącenia podatków według najwyższej możliwej stawki, dopóki nie prześlesz W-4.

Krok 5: Łączne świadczenia

Wiersz 5 pyta o całkowitą liczbę żądanych uprawnień. Aby odpowiedzieć, musisz odpowiedzieć na kilka pytań.

Najpierw spójrz na trzecią stronę pakietu W-4, który wypełniasz. Znajdziesz tam Arkusz ulg osobistych. Każdy zasiłek, o który się ubiegasz, zmniejsza kwotę, którą pracodawca potrąci z wypłaty, ale nie możesz po prostu wybrać dużej liczby zasiłków, ponieważ masz na to ochotę.

Ile zasiłków do wzięcia

Wypełnienie tego arkusza roboczego powie ci, ile uprawnień możesz wprowadzić w linii 5. Przejdźmy przez każdy krok.

A. Zażądaj jednego zasiłku, jeśli nikt inny nie twierdzi, że jesteś na utrzymaniu, co ma miejsce w przypadku większości osób dorosłych. Ale jeśli powiedzmy, że masz 16 lat i wypełniasz formularz W-4 do pracy po szkole, lub jesteś na studiach i wypełniasz formularz letniego stażu, rodzice prawdopodobnie twierdzą, że jesteś na utrzymaniu, i nie możesz tutaj ubiegać się o zasiłek.

B. Możesz ubiegać się o jeden zasiłek, jeśli jesteś małżeństwem składając wniosek wspólnie.

C. Możesz też ubiegać się o jeden, jeśli składasz wniosek jako głowa domu. Możecie pomyśleć, tak jak kiedyś, że jeśli jesteście samotni i niezależni, jesteście głową domu. IRS zacznie się różnić. Uważa, że ​​głowa gospodarstwa domowego jest osobą niezamężną (przynajmniej dobrze zrozumiałem tę część) i pokrywa ponad 50% kosztów utrzymania domu dla siebie i jego / jej osób zależnych lub innych kwalifikacji osoby (ponownie, publikacja 501 zawiera wszystkie szczegóły). Jest to raczej zasiłek „przepraszam, że utknąłeś samotnie wychowując dziecko”.

D. Możesz ubiegać się o drugi zasiłek, jeśli jesteś osobą samotną lub małżeńską, która składa osobno i ma tylko jedną pracę; jeśli jesteś w związku małżeńskim, składając wniosek wspólnie i mając tylko jedną pracę, a twój małżonek nie pracuje; lub jeśli twoje wynagrodzenie z drugiej pracy małżonka lub małżonka (lub obu drugiej pracy) wynosi 1500 USD lub mniej. Zasadniczo, jeśli twoje gospodarstwo domowe ma tylko jedno znaczące źródło dochodu (praca, za którą wypełniasz ten formularz W-4), ubiegaj się o zasiłek na tej linii.

E. Na tej linii możesz ubiegać się o zasiłek na każde z uprawnionych dzieci, w zależności od twojego dochodu i liczby posiadanych dzieci. Zasadniczo wszystkie te pytania dotyczące dzieci i osób pozostających na utrzymaniu starają się uwzględnić wszelkie kredyty, o które będziesz mógł ubiegać się na formularzu 1040, które obniżą Twój podatek dochodowy za rok. Twój pracodawca wstrzymuje się z wypłatami, jeśli którakolwiek z tych sytuacji dotyczy Ciebie. Nowe przepisy podatkowe podwoiły ulgę podatkową na dzieci i wyeliminowały ulgę podatkową zwaną dodatkową ulgą podatkową na dziecko do końca 2025 r. (Jednak niektóre elementy zostały dopracowane w ramach ulgi podatkowej na dzieci w 2018 r.). Zwiększyło to również, ile rodzice mogą zarobić i nadal zaciągać kredyty dla swoich dzieci. Rodziny o niższych dochodach zyskują więcej, ale możesz ożenić się wspólnie, zarabiać do 400 000 USD i nadal ubiegać się o coś (maksymalna kwota do uzyskania kredytu w 2017 r. Wynosiła 119 000 USD).

F. Tutaj wpisujesz ulgi dla innych osób na utrzymaniu, o które będziesz się ubiegać w zeznaniu podatkowym. Technicznie definicja IRS osoby pozostającej na utrzymaniu jest dość skomplikowana (patrz publikacja IRS 501 w celu uzyskania szczegółowych informacji), ale krótka odpowiedź jest taka, że ​​to kwalifikujące się dziecko lub kwalifikujący się krewny, który mieszka z tobą i którego wspierasz finansowo. Istnieją również ograniczenia dochodów. Osoby o dochodach w wysokości 175.550 USD i więcej lub osoby pozostające w związku małżeńskim, które wspólnie zarabiają 339 000 USD lub więcej, nie muszą składać wniosku.

G. Jeśli bierzesz pewne inne kredyty, takie jak ulga z tytułu zarobków lub ulga podatkowa z tytułu adopcji, możesz mieć prawo do dodatkowych ulg. Spójrz na arkusze robocze 1-6 w publikacji IRS 505.

H. Wreszcie łatwe pytanie. Dodaj wszystkie liczby z powyższych linii i wprowadź tutaj sumę.

Poniżej linii H dowiesz się, że tak naprawdę nie możesz jeszcze skończyć z arkuszem. Co za porażka. Ma dodatkowe strony, jeśli Twoja sytuacja podatkowa jest bardziej skomplikowana, ponieważ masz więcej niż jedną pracę, współmałżonek pracuje lub wyszczególniasz odliczenia w zeznaniu podatkowym zamiast standardowego odliczenia. Przejrzenie tych dodatkowych arkuszy jest poza zakresem tego artykułu, ale publikacja IRS 505, „Pobór podatku i szacowany podatek” zawiera dodatkowe informacje. Kalkulator potrącenia podatku IRS może zaoszczędzić trochę czasu.

Zakładając, że nie wpadniesz w jedną z bardziej skomplikowanych sytuacji, przenieś sumę z linii H arkusza do linii 5 formularza W-4, gdzie przerwałeś. Zachowaj arkusze dla swojej dokumentacji - nie oddawaj ich pracodawcy.

Krok 6: Dodatkowe świadczenia

Pamiętaj, że wróciliśmy teraz do formularza W-4. IRS chce wiedzieć, czy chcesz otrzymać dodatkową kwotę potrąconą z wypłaty. "Oczywiście nie. Już zabierasz mi wystarczająco dużo pieniędzy ”- myślisz. Ale liczba zasiłków, o które się ubiegasz na linii H, może spowodować, że pracodawca pobierze za mało podatku w ciągu roku. Jeśli wstrzymają się za mało, w kwietniu skończy się duży rachunek podatkowy i ewentualnie kary i odsetki za niedopłatę. W takim przypadku powiedz pracodawcy, aby wstrzymywał dodatkowe pieniądze z każdej wypłaty, aby tak się nie stało.

Jeśli w ogóle nie złożysz formularza W-4, IRS wymaga od twojego pracodawcy potrącenia według najwyższej stawki, tak jakbyś był singlem i nie ubiegał się o żadne świadczenia.

Skąd wiesz, czy tak się stanie "> Formularz 1099, który jest używany na odsetki, dywidendy lub dochód z samozatrudnienia - nie pobiera się podatku dochodowego od tych źródeł dochodu. Być może będziesz musiał go użyć, jeśli nadal będziesz pracuje, ale otrzymuje świadczenia emerytalne z poprzedniej pracy. A jeśli twój małżonek jest pracownikiem, ale jesteś niezależnym kontrahentem, możesz otrzymać dodatkowe pieniądze potrącone z wypłaty, aby twoje kwartalne szacunkowe płatności podatkowe nie były tak duże. decyzja może wyrównać przepływy pieniężne twojego gospodarstwa domowego.

Krok 7: Zwolnij z odmowy

Czy jesteś prawnie zwolniony z potrącenia podatku, ponieważ nie miałeś zobowiązania podatkowego za poprzedni rok i spodziewasz się, że nie będziesz mieć zobowiązania podatkowego za bieżący rok? Jeśli tak, wpisz „zwolniony” w polu 7. Zwróć uwagę, że instrukcje nie mówią, aby napisać „zwolniony”, jeśli otrzymałeś zwrot podatku w ubiegłym roku. To nie to samo, co brak obowiązku podatkowego. Brak obowiązku podatkowego może wydawać się niesamowity, ale prawdopodobnie oznacza to, że zarobiłeś mniej niż 15 000 USD przez cały rok, jeśli jesteś singlem, lub że ty i twój małżonek zarabialiście mniej niż 30 000 USD, jeśli jesteście małżeństwem składając wspólny wniosek. To nie jest takie niesamowite, chyba że ktoś inny (jak mama lub tata) chętnie cię wspiera.

Krok 8: Potwierdź prawdę

Pamiętasz, jak powiedzieliśmy wcześniej, że nie możesz po prostu ubiegać się o tyle zasiłków, ile masz ochotę? Dlatego. Formularz mówi: „Pod karami krzywoprzysięstwa oświadczam, że sprawdziłem ten certyfikat i, zgodnie z moją najlepszą wiedzą i przekonaniem, jest on prawdziwy, poprawny i kompletny.” Musisz podpisać swoje imię i nazwisko poniżej tego oświadczenia, gdzie jest napisane: „Podpis pracownika”. Następnie wprowadź datę po prawej stronie.

Na koniec postępuj zgodnie z instrukcjami około dwóch trzecich drogi w dół strony, która brzmi: „Oddziel tutaj i przekaż formularz W-4 swojemu pracodawcy. Zachowaj najwyższą część swojej dokumentacji. ”

Kiedy potrzebujesz nowego W-4

Zasadniczo pracodawca nie wyśle ​​formularza W-4 do urzędu skarbowego. Po użyciu go do ustalenia potrącenia, firma go zgłosi. Możesz zmienić swoje potrącenie w dowolnym momencie, przesyłając nowy W-4 do swojego pracodawcy.

Sytuacje, w których może zaistnieć potrzeba zmiany W-4, obejmują zawarcie małżeństwa lub rozwód, dodanie dziecka do rodziny lub podjęcie drugiej pracy. Możesz także przesłać nowy formularz W-4, jeśli odkryjesz, że w poprzednim roku przygotowywałeś roczną deklarację podatkową za dużo lub za mało i oczekujesz, że sytuacja będzie podobna w bieżącym roku podatkowym. Twoje zmiany W-4 zaczną obowiązywać w ciągu kolejnych 1-3 okresów wypłaty.

Jak wspomniano wcześniej, przedyskutuj nowy W-4 ze swoim podatnikiem i sprawdź, czy powinieneś zmienić swoje potrącenie ze względu na to, jak nowe przepisy podatkowe wpływają na twoją sytuację osobistą.

Wskazówka dotycząca oszczędzania pieniędzy

Jeśli rozpoczniesz pracę w połowie roku i nie byłeś zatrudniony wcześniej w tym roku, oto zmarszczka podatkowa, która może zaoszczędzić pieniądze: Jeśli będziesz zatrudniony nie dłużej niż 245 dni w ciągu roku, poproś na piśmie, aby Twój pracodawca zastosował metodę półroczną do obliczenia potrącenia podatku. Podstawowa formuła potrącania podatku zakłada zatrudnienie przez cały rok, więc bez korzystania z metody niepełnego roku będziesz miał zbyt wiele potrąceń i będziesz musiał poczekać do momentu opodatkowania, aby odzyskać pieniądze.

Dolna linia

Ważne jest prawidłowe wypełnienie tego formularza, ponieważ IRS wymaga, aby ludzie płacili podatki od swoich dochodów stopniowo przez cały rok. Jeśli masz za mało potrąconego podatku, możesz w kwietniu zawdzięczać IRS zaskakująco dużą kwotę oraz odsetki i kary za niedopłacenie podatków w ciągu roku.

Jednocześnie, jeśli masz zbyt dużo potrąconego podatku, Twój miesięczny budżet będzie napięty bardziej niż powinien. Będziesz także udzielać rządowi nieoprocentowanej pożyczki, gdy będziesz mógł oszczędzać lub inwestować te dodatkowe pieniądze i uzyskiwać zwrot - i nie otrzymasz zwrotu nadpłaconych podatków do następnego kwietnia, kiedy złożysz zeznanie podatkowe i uzyskać zwrot pieniędzy. W tym momencie pieniądze mogą wydawać się gratką i możesz je wykorzystać mniej rozsądnie, niż gdybyś przychodził stopniowo z każdą wypłatą.