Wybór wypłaty w ramach renty rocznej

Dla niektórych inwestorów renta może być odpowiednią częścią solidnego planu finansowego. Jednak jedną z cech rent, które są często źle rozumiane, są opcje wypłat. Poniżej definiujemy te opcje, sposób ich obliczania i sposób opodatkowania. Często są wypłacane za pośrednictwem przelewów ACH.

Fazy ​​renty

Dwie fazy życia dożywotniego to faza akumulacji i faza anulowania (lub faza wypłaty). Podczas fazy akumulacji możesz dodawać środki do umowy renty, deponując gotówkę, przeliczając wartości gotówki z ubezpieczenia na życie lub dokonując wymiany 1035 z innej renty (żeby wymienić kilka sposobów wniesienia wkładu). Jeśli zastosujesz się do zasad dotyczących renty, twoja renta będzie akumulować zyski na zasadzie odroczenia podatku, dopóki nie zaczniesz wypłacać.

Po osiągnięciu wieku 59½ możesz zacząć wypłacać środki z renty bez opłat karnych.

Opcje wypłaty renty

Istnieje kilka różnych metod pobierania wypłat renty. Najpopularniejsze metody to:

• Metoda annuitization
• Systematyczny harmonogram wypłat
• Ryczałt

Metoda annuitization daje pewną gwarancję miesięcznego dochodu przez określony czas. Zgodnie z systematycznym harmonogramem wypłat masz pełną kontrolę nad harmonogramem wypłat, ale nie masz zabezpieczenia przed aktywami rentowymi.

Opcja ogłoszenia życia

Opcja dożywotnia zazwyczaj zapewnia najwyższą wypłatę, ponieważ miesięczna płatność jest obliczana tylko na podstawie okresu życia annuitanta. Ta opcja zapewnia strumień dochodów na całe życie, który stanowi skuteczne zabezpieczenie przed przeżywaniem dochodów emerytalnych.

Opcja ogłoszenia wspólnego życia

Ta wspólna opcja umożliwia przekazanie dochodu małżonkowi po jego śmierci. Miesięczna wypłata jest niższa niż w przypadku opcji na życie, ponieważ obliczenia oparte są na oczekiwanej długości życia obu małżonków.

Pewien okres Annuitization

Dzięki tej opcji wartość twojej renty jest wypłacana w określonym przez ciebie okresie czasu, takim jak 10, 15 lub 20 lat. Jeśli wybierzesz okres 15 lat i umrzesz w ciągu pierwszych 10 lat, umowa gwarantuje wypłatę beneficjentowi przez pozostałe pięć lat.

Życie z gwarantowanym terminem

Wielu ludziom podoba się idea dochodu na całe życie (które otrzymują dzięki opcji życiowej), ale boją się go wybrać na wypadek śmierci w najbliższej przyszłości. Opcja dożywotnia z gwarantowanym terminem zapewnia strumień dochodów na całe życie (podobnie jak opcja dożywotnia), dzięki czemu płaci Ci za całe życie. Ale dzięki tej opcji możesz wybrać okres gwarantowany, na przykład 10-letni okres gwarancji, za który Twoja renta jest zobowiązana do zapłaty na rzecz posiadłości lub beneficjentów, nawet jeśli umrzesz przed upływem tego gwarantowanego okresu.

Systematyczne wypłaty

W ramach tej metody możesz wybrać rozmiar płatności, którą chcesz otrzymywać co miesiąc, oraz liczbę wszystkich płatności, które chcesz otrzymać ogółem. Firma ubezpieczeniowa nie gwarantuje jednak, że nie przeżyjesz swoich dochodów. Ile otrzymujesz i ile miesięcy otrzymujesz płatności, zależy od tego, ile masz na koncie. Ciężar spodziewanej długości życia spoczywa na twoich barkach.

Płatność ryczałtowa

Wyciąganie aktywów w ramach renty w formie jednej ryczałtu zwykle nie jest zalecane, ponieważ w roku, w którym pobierasz ryczałt, zwykłe podatki dochodowe będą należne od całej części renty z tytułu inwestycji. Jest to oczywiście bardzo nieefektywna opcja wypłaty z punktu widzenia minimalizacji podatków.

Obliczanie miesięcznych płatności

Firmy ubezpieczeniowe obliczają miesięczną kwotę płatności na kilka sposobów, ale dwa z nich to płeć i wiek - oba te czynniki wpływają na długość życia. Ponieważ kobiety mają dłuższą długość życia niż mężczyźni, kobiety nie będą otrzymywać tak wysokich miesięcznych płatności, jak ich męscy odpowiednicy. I oczywiście im starszy jesteś, tym krótsza jest Twoja średnia długość życia. 75-letni mężczyzna z opcją życia otrzyma wyższą miesięczną wypłatę niż 65-letni mężczyzna, ponieważ zakłada się, że jego koniec jest bliżej.

Kolejnym ważnym czynnikiem, który wpływa na wielkość miesięcznej wypłaty, jest wybrana opcja wypłaty, która wpływa na czas trwania płatności. Na przykład, jeśli wybierzesz opcję wspólnego życia, Twoja miesięczna wypłata najprawdopodobniej będzie niższa, ponieważ wypłata będzie kontynuowana dla twojego małżonka po Twojej śmierci.

Wreszcie wysokość miesięcznej wypłaty zależy od firmy ubezpieczeniowej, z której korzystasz, i oczekiwanych zwrotów z inwestycji. Jeśli firma może uzyskać zwrot pieniędzy w wysokości 5% zamiast 3%, płatność będzie wyższa. Jednak wzrost płatności przy wyższych zwrotach zależy od tego, czy wybierzesz stałą miesięczną wypłatę, czy zmienną miesięczną wypłatę z renty. W przypadku wybrania stałej kwoty wypłata nie ulegnie zmianie, a firma ubezpieczeniowa przyjmuje na siebie całe ryzyko inwestycyjne. W ramach zmiennej wypłaty wielkość miesięcznej wypłaty zmienia się w zależności od warunków rynkowych, więc przyjmuje się ryzyko rynkowe.

Podatek od wypłaty renty

Po unieważnieniu umowy część każdej płatności (z ustalonej renty) jest traktowana jako częściowy zwrot podstawy (pierwotnej składki), a część jest uważana za dochód podlegający opodatkowaniu przy zastosowaniu współczynnika wykluczenia. Po wybraniu metody wypłaty należy poprosić o współczynnik wykluczenia, który mówi, ile jest wykluczonych z opodatkowania. Jeśli wskaźnik wykluczenia wynosi 80% przy wypłacie miesięcznej w wysokości 1000 USD, wówczas 800 USD jest zwolnione z podatku dochodowego, a 200 USD podlega opodatkowaniu.

Przedwczesne wypłaty (te, które występują przed osiągnięciem wieku 59½ lat) podlegają 10% karom, a w przypadku rent zakupionych przed 14 sierpnia 1982 r. Do wypłat stosuje się metodę FIFO (pierwsze wejście, pierwsze wyjście). W przypadku rent zakupionych po 13 sierpnia 1982 r. Regułą wypłaty jest LIFO (ostatnie wejście, pierwsze wyjście), co oznacza, że ​​zarobki pojawią się jako pierwsze. Musisz zapłacić nie tylko 10% kary za wycofanie, ale także podatek dochodowy od dowolnej części wypłaty przypisanej jako zysk inwestycyjny. Nie jest rozsądną decyzją, aby pobierać fundusze przed osiągnięciem wieku 59½, więc staraj się tego unikać za wszelką cenę.

Obawy dotyczące jakości kredytowej

Ostatnim czynnikiem, który należy wziąć pod uwagę, jest jakość kredytowa firmy ubezpieczeniowej. Pamiętaj, że tylko dlatego, że zgromadziłeś swoją rentę w jednej firmie ubezpieczeniowej w ciągu ostatnich 20 lat, niekoniecznie musisz zacząć od wypłaty. Jeśli inny ubezpieczyciel z wysoką oceną zaoferował ci wyższą miesięczną wypłatę, warto poświęcić czas na skorzystanie z wolnej od podatku wymiany 1035 na nowego ubezpieczyciela, ale pamiętaj o sprawdzeniu opłat za odstąpienie od bieżącej umowy przed rozpoczęciem jakikolwiek przelew.

Firmy ubezpieczeniowe mają dobrze opłacanych pracowników w wyspecjalizowanych działach, którzy zapewnią szacowaną wypłatę dla każdej opcji. Niech zarabiają dodatkowe 1, 5% w opłatach, które corocznie pobierają na podstawie umowy: wiele firm ubezpieczeniowych wysokiej jakości poda ci wycenę bieżącej wartości twojej renty z wieloma opcjami wypłaty.

Dolna linia

Wybór najlepszej metody wypłaty za roczną rentę nie jest łatwy. Zastanów się nad swoimi priorytetami, potrzebną kwotą każdego miesiąca i jak długo, według ciebie, będziesz potrzebować tych płatności.

Oczywiście możesz zrezygnować z płatności. Niektóre osoby nie potrzebują dochodu z funduszy zgromadzonych w ramach renty. Jeśli to samo dotyczy Ciebie, sprawdź, czy oznaczenie beneficjenta jest prawidłowe, ponieważ renta może zostać przeniesiona na beneficjenta po Twojej śmierci.