Self-Directed IRA (SDIRA)
Samokierujący indywidualny rachunek emerytalny (SDIRA) to rodzaj indywidualnego konta emerytalnego (IRA), w którym można przechowywać różnorodne alternatywne inwestycje normalnie zakazane od zwykłych IRA. Chociaż konto jest zarządzane przez powiernika lub powiernika, jest zarządzane bezpośrednio przez właściciela konta - dlatego nazywa się to „samokierowaniem”.
Dostępne jako tradycyjne IRA (do których wpłacasz składki podlegające odliczeniu od podatku) lub Roth IRA (z którego pobierasz składki wolne od podatku), IRA z własnym kierownictwem najlepiej nadają się dla doświadczonych inwestorów, którzy już rozumieją alternatywne inwestycje i chcą do dywersyfikacji na rachunku uprzywilejowanym podatkowo.
Kluczowe dania na wynos
- Samokierująca IRA (SDIRA) jest rodzajem tradycyjnej lub Roth IRA.
- Możesz posiadać wiele alternatywnych inwestycji, w tym nieruchomości, w samokontroli IRA, której zwykłe IRA nie mogą posiadać.
- Zasadniczo samokierujące IRA są dostępne tylko za pośrednictwem wyspecjalizowanych firm, które oferują usługi powiernicze SDIRA.
- Powiernicy SDIRA nie mogą udzielać porad finansowych ani inwestycyjnych, więc ciężar badań, należytej staranności i zarządzania aktywami spoczywa wyłącznie na posiadaczu rachunku.
Zrozumienie samokierowania IRA (SDIRA)
Główną różnicą między SDIRA a innymi IRA są rodzaje inwestycji, które można przechowywać na rachunku. Zasadniczo zwykłe IRA są ograniczone do wspólnych papierów wartościowych, takich jak akcje, obligacje, certyfikaty depozytowe oraz fundusze inwestycyjne typu ETF. Ale SDIRA pozwalają właścicielowi inwestować w znacznie szerszą gamę aktywów. Dzięki SDIRA możesz przechowywać metale szlachetne, towary, oferty prywatne, spółki komandytowe, certyfikaty zastawu podatkowego, nieruchomości i inne rodzaje alternatywnych inwestycji.
Dlatego SDIRA wymaga większej inicjatywy i należytej staranności ze strony właściciela konta.
Jak otworzyć samokierującą IRA (SDIRA)
W przypadku większości dostawców IRA możesz otwierać tylko zwykłe IRA (tradycyjne lub Roth) i możesz inwestować tylko w zwykłych podejrzanych: akcje, obligacje i fundusze wspólnego inwestowania / fundusze ETF. Jeśli chcesz otworzyć samodzielnie zarządzaną IRA, potrzebujesz wykwalifikowanego opiekuna IRA, który specjalizuje się w tego rodzaju kontach.
Nie każdy depozytariusz SDIRA oferuje taki sam zakres inwestycji. Jeśli więc interesuje Cię konkretny zasób - na przykład złota, - upewnij się, że jest on częścią oferty potencjalnego depozytariusza.
Witryna SelfDirectedIRA oferuje listę powierników kont kwalifikowanych przez IRS.
Powiernicy SDIRA nie mogą udzielać porad finansowych (pamiętaj, że rachunki są samokierujące) - dlatego tradycyjne domy maklerskie, banki i firmy inwestycyjne zwykle nie oferują tych rachunków. Oznacza to, że musisz odrobić pracę domową. Jeśli potrzebujesz pomocy w wyborze inwestycji lub zarządzaniu nimi, powinieneś planować współpracę z doradcą finansowym.
IRA (SDIRA) tradycyjny vs Roth
Samodzielne IRA można skonfigurować jako tradycyjne IRA lub jako Roths. Pamiętaj jednak, że oba typy kont mają odmienne traktowanie podatkowe, wymagania kwalifikacyjne, wytyczne dotyczące składek i zasady dystrybucji.
Kluczową różnicą między tradycyjną a Roth IRA jest płacenie podatków. Dzięki tradycyjnym IRA otrzymujesz z góry ulgę podatkową, ale płacisz podatki od swoich składek i zarobków, gdy wycofujesz je podczas przejścia na emeryturę. Z drugiej strony, nie dostajesz ulgi podatkowej, gdy uczestniczysz w Roth IRA. Ale Twoje składki i zarobki rosną bez podatku, a kwalifikowane wypłaty również są wolne od podatku.
Oczywiście należy wziąć pod uwagę inne różnice. Oto krótkie podsumowanie:
- Limity dochodów. Nie ma limitów dochodów dla tradycyjnych IRA, ale musisz zarobić mniej niż określoną kwotę, aby otworzyć lub wnieść wkład w Roth.
- Wymagane minimalne rozkłady. Musisz zacząć brać RMD w wieku 70½ lat, jeśli masz tradycyjne IRA. Roth IRA nie mają żadnych RMD w ciągu twojego życia.
- Wcześniejsze wypłaty. Dzięki Roth IRA możesz wypłacać swoje składki w dowolnym czasie, z dowolnego powodu, bez podatków i kar. Wypłaty są zwolnione z podatku i bez kar po 59 i 1/2 roku życia, pod warunkiem, że konto ma co najmniej pięć lat. W tradycyjnych IRA wypłaty są bezpłatne od lat 59½ (pamiętaj, że musisz płacić podatki od tradycyjnych wypłat IRA).
Te same zasady mają zastosowanie do dowolnej posiadanej przez ciebie wersji IRA.
SDIRA muszą również przestrzegać ogólnych limitów rocznych składek IRA: w 2019 r. To 6000 USD rocznie lub 7000 USD, jeśli masz 50 lat lub więcej.
Inwestowanie w samokierującą się IRA (SDIRA)
Samo kierowane IRA Roth otwierają duży świat potencjalnych inwestycji. Oprócz standardowych inwestycji - akcji, obligacji, środków pieniężnych, funduszy rynku pieniężnego i funduszy wspólnego inwestowania - możesz przechowywać aktywa, które zwykle nie są częścią portfela emerytalnego.
Na przykład możesz kupić nieruchomości inwestycyjne, aby przechowywać je na swoim koncie SDIRA. Możesz także utrzymywać spółki osobowe i zastawy podatkowe - nawet działalność franczyzową.
Jednak Internal Revenue Service (IRS) zabrania kilku określonych inwestycji w samokierujące IRA, czy to w wersji Roth, czy tradycyjnej. Na przykład nie możesz posiadać ubezpieczenia na życie, akcji S Corporation, żadnych inwestycji, które stanowią transakcję zabronioną (na przykład obejmującą „samodzielne transakcje”), oraz przedmiotów kolekcjonerskich.
Przedmioty kolekcjonerskie obejmują szeroką gamę przedmiotów, w tym antyki, dzieła sztuki, napoje alkoholowe, karty baseballowe, pamiątki, biżuterię, znaczki i rzadkie monety (zwróć uwagę, że wpływa to na rodzaj złota, które może posiadać samodzielnie zarządzany Roth IRA). Skontaktuj się z doradcą finansowym, aby upewnić się, że nie naruszasz przypadkowo żadnej z zasad.
Ryzyka IRA (SDIRA)
SDIRA mają wiele zalet. Ale jest kilka rzeczy, na które należy uważać:
- Zabronione transakcje . Jeśli złamiesz regułę, całe konto może zostać uznane za przekazane tobie. A ty będziesz mieć problem z wszystkimi podatkami i karą. Upewnij się, że rozumiesz i postępujesz zgodnie z zasadami dotyczącymi określonych zasobów przechowywanych na koncie.
- Należyta staranność . Ponownie, opiekunowie SDIRA nie mogą udzielać porad finansowych. Jesteś zdany na siebie. Pamiętaj, aby odrobić lekcje i znaleźć dobrego doradcę finansowego, jeśli potrzebujesz pomocy.
- Opłaty SDIRA mają skomplikowaną strukturę opłat. Typowe opłaty obejmują jednorazową opłatę za ustanowienie, roczną opłatę za pierwszy rok, roczną opłatę za przedłużenie. oraz opłaty za opłacenie rachunku inwestycyjnego. Koszty te sumują się (i wpływają na Twoje zarobki).
- Twój plan wyjścia . Łatwo wydostać się z akcji, obligacji i funduszy inwestycyjnych: po prostu złóż zamówienie z brokerem, a rynek zajmie się resztą. Nie jest tak w przypadku niektórych inwestycji SDIRA. Na przykład, jeśli jesteś właścicielem budynku mieszkalnego, znalezienie odpowiedniego nabywcy zajmie trochę czasu. Może to być szczególnie problematyczne, jeśli masz tradycyjną SDIRA i musisz zacząć przyjmować dystrybucje.
- Oszustwo. Chociaż opiekunowie SDIRA nie mogą udzielać porad finansowych, udostępnią pewne inwestycje. Komisja Papierów Wartościowych i Giełd (SEC) zauważa, że powiernicy SDIRA zazwyczaj nie oceniają „jakości ani zasadności jakichkolwiek inwestycji w samokontrolę IRA lub jej promotorów”.