Najważniejsze powody, dla których nie należy przewracać 401 (k) do IRA

Opuściłeś pracę. Co powinieneś zrobić z planem 401 (k), do którego wiernie przyczyniasz się przez lata? Konwencjonalna mądrość mówi, że przenieś to na indywidualne konto emerytalne (IRA), aw wielu przypadkach jest to najlepszy sposób działania. Są jednak chwile, kiedy najazd nie jest najlepszą opcją. Przyjrzymy się pięciu z tych sytuacji i uzasadnieniu utrzymania twojego 401 (k) - lub, jeśli jesteś pracownikiem publicznym lub niedochodowym, twojego planu 403 (b) lub 457 - na miejscu u twojego dotychczasowego pracodawcy plan.

Kluczowe dania na wynos

• Jednym z powodów pozostawienia konta 401 (k) tam, gdzie jest: Firma 401 (k) może kupować fundusze według stawek cen instytucjonalnych, co pozwala zaoszczędzić pieniądze na opłatach.
• Jeśli posiadasz docenione akcje firmy w 401 (k), możesz być w stanie zaoszczędzić na podatkach, jeśli przeniesiesz te akcje na konto maklerskie.
• Inne korzyści wynikające z nieprzekraczania 401 (k) obejmują ochronę prawną w przypadku bankructwa i dostęp do pieniędzy w młodszym wieku, a także fundusze o niższym ryzyku zwane funduszami o stabilnej wartości.

1. Większa siła nabywcza

Firma 401 (k) może kupować fundusze według stawek cen instytucjonalnych, co zwykle nie jest prawdą w przypadku IRA. Potraktuj to jako rodzaj rabatu korporacyjnego: ponieważ inwestują setki tysięcy, „większość planów 401 (k), 403 (b) i 457 ma znaczącą siłę nabywczą - znacznie więcej niż indywidualne [konto emerytalne], ”- mówi Wayne Bogosian, prezes grupy PFE i współautor„ Kompletnego przewodnika dla idiotów po planach 401 (k) ”. Dzięki temu możesz zaoszczędzić znaczące pieniądze na opłatach, pozostawiając więcej do docenienia na koncie.

2. Oszczędności podatkowe

Jeśli Twój plan 401 (k) obejmuje akcje firmy, które są bardzo doceniane, możesz znacznie zaoszczędzić na podatkach, przenosząc te akcje na zwykłe konto maklerskie. Będziesz musiał płacić podatki od akcji wyjętych z twojego 401 (k), według stawki obowiązującej w bieżącym przedziale, ale podatek jest oparty na pierwotnej cenie zakupu - nie zapłacisz za zyski z tych akcji, dopóki nie sprzedasz to (a następnie zapłacisz według stawki podatku od zysków kapitałowych, która jest niższa niż stawka podatku dochodowego). Nazywa się to niezrealizowanym wzrostem netto.

„NUA to ogromna szansa dla osób z docenionymi akcjami spółki w ich 401 (k)”, mówi przedstawiciel doradztwa inwestycyjnego Jonathan Swanburg z Tri-Star Advisors w Houston w Teksasie.

Załóżmy na przykład, że akcje spółki zostały zakupione za 10 000 USD i są obecnie warte 50 000 USD na rynku. Rachunek podatkowy za przeniesienie akcji do firmy maklerskiej będzie oparty na cenie zakupu 10 000 USD. Nie będziesz opodatkowany od żadnego zysku, dopóki go nie sprzedasz. W przeciwieństwie do tego, jeśli przeniesiesz ten zasób do IRA, zostanie on ostatecznie opodatkowany według Twojej zwykłej stawki podatku dochodowego (kiedy będziesz musiał sprzedać akcje, aby zacząć przyjmować obowiązkowe wypłaty IRA).

Dwie przestrogi:

• Upewnij się, że udziały w twoim 401 (k) są faktycznymi akcjami; około 401 (k) utworzyło fundusz, który naśladuje wyniki akcji spółki.
• Upewnij się, że przeniesienie tych udziałów nie spowoduje tak znacznego wzrostu dochodów, że zostaniesz zepchnięty do wyższego przedziału podatkowego - i że w końcu będziesz winien Wewnętrznej Służbie Skarbowej znacznie więcej niż w innym przypadku przyszedłbyś w kwietniu tego roku.

„Z drugiej strony, jeśli uczestnik programu posiada zdeprecjonowane akcje spółki, które planuje utrzymać, dopóki cena nie wzrośnie, powinna rozważyć sprzedaż swoich akcji i odkupienie ich wkrótce potem”, dodaje Swanburg. „Wewnątrz 401 (k) reguła sprzedaży prania nie ma zastosowania, a to resetuje podstawę kosztów, zwiększając potencjał wykorzystania NUA w dół drogi”.

Przed podjęciem decyzji, co zrobić z 401 (k), skontaktuj się ze swoją firmą, ponieważ po odejściu z pracy możesz nie mieć takich samych uprawnień dostępu, uprawnień do alokacji środków lub opłat.

3. Ochrona prawna

Pieniądze przechowywane w kwocie 401 (k) są chronione przez prawo federalne przed prawie wszystkimi rodzajami orzeczeń wierzycieli (innymi niż zastawy podatkowe IRS i ewentualnie, małżonka lub alimenty), w tym bankructwo. IRA są chronione tylko przez prawo stanowe, którego siła ekranowania jest różna. Ustawa o zapobieganiu nadużyciom finansowym i ochronie konsumentów z 2005 r. Chroni do bankructwa do 1 mln USD (skorygowanych o inflację do 1 362 800 USD od 2019 r.) W tradycyjnych aktywach Roth IRA. Ale ochrona przed innymi rodzajami wyroków różni się w zależności od stanu, a nawet może być różna w zależności od tego, czy twoja IRA jest Roth, czy tradycyjną formą.

Jeśli obawiasz się potencjalnych osądów, wierzycieli lub windykacji, utrzymanie środków w wysokości 401 (k) może zapewnić najwyższe bezpieczeństwo.

4. Świadczenia z tytułu wcześniejszej emerytury

„Jednym z najważniejszych powodów, dla których nie należy przerzucać 401 (k) na IRA, jest dostęp do funduszy przed ukończeniem 59 roku życia”, mówi Marguerita Cheng, CFP®, dyrektor generalny Blue Ocean Global Wealth w Rockville, MD „Dostęp do nich można uzyskać już w wieku 55 lat, w porównaniu z koniecznością zapłaty 10% kary za wcześniejsze wycofanie w IRA”.

W rzeczywistości możesz być w stanie wypłacić pieniądze ze swojego 401 (k) po kilkakrotnym odejściu (pracodawca ustala zasady dotyczące tego, ile razy osoby w tej grupie wiekowej mogą wypłacać środki). Gdy rzucisz 401 (k) na IRA, tracisz ten przywilej i będziesz musiał czekać do 59 lat, aby uzyskać dostęp do swoich pieniędzy bez rzut karny.

5. Fundusze o stabilnej wartości

Plany firmy 401 (k) mają dostęp do specjalnego rodzaju funduszu zwanego funduszem o stabilnej wartości. Fundusze te, niedostępne na indywidualnym rynku, są podobne do funduszy rynku pieniężnego, ale oferują lepsze stopy procentowe - średnio poniżej 3% na tym piśmie. Jeśli chcesz skorzystać z tych pojazdów unikających ryzyka, a twój 401 (k) oferuje je jako opcję, zdecydowanie trzymaj się obecnego planu.

Dolna linia

Kiedy ty i twoja praca się rozstajecie, decyzja o tym, co zrobić z oszczędnościami na emeryturze, jest ogromna. Przerzucenie 401 (k) może być najlepszą opcją w większości przypadków, ale istnieją powody, dla których pozostawienie pieniędzy w funduszu firmowym może działać lepiej. Sprawdź jednak zasady obowiązujące w Twojej firmie: większość pracodawców wymaga, aby Twoja 401 (k) utrzymywała określoną minimalną sumę, jeśli chcesz pozostawić konto na miejscu po zakończeniu zatrudnienia, i mogą występować różnice w dostępie, przywilejach alokacji funduszy, i opłaty.

Jeszcze jedna opcja, aby sprawdzić, czy chcesz zatrzymać pieniądze w 401 (k) i zostawiasz starą pracę na nową: przelanie pieniędzy z planu z poprzedniej pracy na 401 (k) w nowej firmie, jeśli jest to dozwolone. Jest to szczególnie dobra opcja dla starszych pracowników, którzy chcą chronić te pieniądze przed podleganiem wymaganym minimalnym wypłatom (RMD). (Nie musisz pobierać RMD z 401 (k) w firmie, w której obecnie pracujesz). Wystarczy sprawdzić, czy opłaty w nowym planie nie są gorsze i czy opcje inwestycyjne są porównywalne.