Korzystanie z pieniędzy od rozwodu QDRO, aby zapłacić za nowy dom

Kiedy pary rozwiedli się, aktywa są zwykle dzielone. Podział ten nie obejmuje jednak automatycznie planów emerytalnych. To tutaj może wejść w grę kwalifikowany nakaz relacji wewnętrznych (QDRO). QDRO to nakaz sądowy służący do podziału określonych rodzajów planów emerytalnych, w tym planów kwalifikowanych i 403 (b). Przy użyciu pieniędzy QDRO do zapłaty za dom należy wziąć pod uwagę kilka kwestii, w tym brak kary za wcześniejszą dystrybucję i potrącanie podatku federalnego. Oto dokładniejsze spojrzenie na te problemy:

Według Internal Revenue Service, QDRO to „orzeczenie, dekret lub zarządzenie dotyczące planu emerytalnego w celu wypłacenia alimentów, alimentów lub małżeńskich praw majątkowych małżonkowi, byłemu małżonkowi, dziecku lub innej osobie pozostającej na utrzymaniu uczestnika [planu emerytalnego] . ”

Kara za wczesną dystrybucję

Aktywa dystrybuowane z kwalifikowanego planu zgodnie z kwalifikowanym poleceniem stosunków krajowych (QDRO) są zwolnione ze zwykłej 10% kary za wcześniejsze wycofanie. Jeśli więc masz mniej niż 59 lat i chcesz natychmiast wykorzystać dowolną część aktywów, praktycznym rozwiązaniem może być nie przenoszenie tej części aktywów do IRA. Środki przeniesione do Tradycyjnego IRA, a następnie wypłacone z tego IRA, będą podlegały 10% karze, chyba że zostanie spełniony wyjątek. Część kwoty można przetworzyć jako bezpośrednie przejście do tradycyjnego konta IRA, a saldo zostanie wypłacone. Kwota przetwarzana jako bezpośrednie przeniesienie do IRA nie będzie podlegać potrąceniu podatku.

Potrącanie podatku

Ponieważ aktywa kwalifikowanego planu, które otrzymujesz zgodnie z QDRO, kwalifikują się do rolowania, kwoty wypłacane bezpośrednio Tobie zamiast do kwalifikującego się planu emerytalnego będą podlegały obowiązkowemu potrąceniu. To potrącenie wynosi 20% w przypadku podatków federalnych i, w zależności od państwa zamieszkania, płatnik może również potrącać kwoty dla podatków stanowych. Dlatego może być konieczne zwiększenie kwoty dystrybucji, aby upewnić się, że otrzymana kwota netto jest wystarczająca do zaspokojenia twoich potrzeb finansowych dla tego domu.

Dystrybucje mogą być podejmowane w określonym okresie

O ile nie potrzebujesz od razu części pieniędzy, możesz przenieść aktywa do swojej tradycyjnej IRA i otrzymać wypłaty z upływem czasu (z IRA). Kwoty wypłacane ci przez co najmniej pięć lat lub do ukończenia 59 roku życia (w zależności od tego, który okres jest dłuższy) są zwolnione z 10% kary za wcześniejszą dystrybucję, pod warunkiem, że płatności spełniają określone wymagania. Jest to powszechnie określane jako zasadniczo równe płatności okresowe lub 72 (t) wypłaty. Jeśli zdecydujesz się rozważyć tę opcję, musisz znać kwotę, którą otrzymujesz każdego roku i zdecydować, czy kwota ta spełnia Twoje wymagania.

Kilka kwalifikowanych planów nie będzie dystrybuować aktywów zgodnie z QDRO, dopóki uczestnik planu, w tym przypadku, twój były małżonek, nie doświadczy zdarzenia wyzwalającego, takiego jak osiągnięcie wieku emerytalnego lub oddzielenie od pracy u pracodawcy. Niektóre plany uważają QDRO za zdarzenie wyzwalające.

Przekształcanie zasobu w Roth IRA

Jeśli chcesz przekonwertować zasoby na Roth IRA, musisz najpierw rzucić kwotę na Tradycyjną IRA. Kwotę można następnie przeliczyć z Tradycyjnej IRA na IRA Roth. Będziesz winien podatek od przeliczonej kwoty za rok, w którym nastąpi konwersja.