Co się dzieje, gdy konflikt woli i odwoływalnego zaufania?

Wola i trust to osobne dokumenty prawne, które zwykle mają wspólny cel, jakim jest ułatwienie zunifikowanego planu nieruchomości. Chociaż te dwa elementy idealnie działają w tandemie, ze względu na to, że są osobnymi dokumentami, czasami przebiegają ze sobą w konflikcie - przypadkowo lub celowo.

Z definicji odwołalne zaufanie to żywe zaufanie ustanowione w okresie życia dawcy i może zostać zmienione w dowolnym momencie, gdy ofiarodawca nadal żyje. Ponieważ odwołalne trusty stają się skuteczne, zanim testament zacznie obowiązywać w chwili śmierci, zaufanie ma pierwszeństwo przed testamentem, kiedy występują między nimi rozbieżności.

Kluczowe dania na wynos

• Wola i żywe zaufanie są częścią kompleksowego planu osiedla, który czasem jest ze sobą niespójny.
• W przypadku konfliktów zaufanie ma pierwszeństwo.
• Wola nie ma mocy decydowania o tym, kto otrzymuje aktywa żywego trustu, takie jak gotówka, akcje, obligacje, nieruchomości i biżuteria.

Zaufanie jest odrębną jednostką

Z prawnego punktu widzenia trust jest odrębnym podmiotem od osoby fizycznej. Kiedy ofiara trustu, który podlega odwołaniu, znika, aktywa trustu nie wchodzą w proces spadkowy wraz z majątkiem osobistym zmarłego.

Kiedy dana osoba umiera, jej lub jej skutki stają się skuteczne w ramach postępowania sądowego zwanego spadkiem, którego celem jest rozdzielenie majątku osoby zmarłej, zgodnie z warunkami podyktowanymi wolą zmarłego. Spadek nie ma jednak zastosowania do majątku utrzymywanego na żywym funduszu powierniczym, ponieważ majątek ten nie jest legalnie własnością osoby zmarłej. Innymi słowy, testament nie ma władzy nad aktywami trustu, które mogą obejmować gotówkę, akcje, obligacje, nieruchomości, samochody, biżuterię, dzieła sztuki i inne przedmioty materialne.

Rozważ następujący przykład: Załóżmy, że patriarcha rodzinny o imieniu Calvin ma dwoje dzieci o imieniu Donna i Maxine. Załóżmy ponadto, że Calvin pokłada swój dom w żywym funduszu powierniczym, który stwierdza, że ​​Donna i Maxine mają odziedziczyć ten dom. Kilka lat później Calvin ponownie wychodzi za mąż. Ale tuż przed śmiercią wkrótce wykonuje nową wolę, która ma na celu pozostawienie domu jego nowej żonie, Pauli. W takim scenariuszu Calvin musiałby zmienić zaufanie, aby przeniesienie do żony było skuteczne. W konsekwencji dom ten staje się własnością Donny i Maxine.

Może to być mylące dla wielu osób, które piszą testamenty i oczekują, że postanowienia zostaną wykonane bez incydentów. Dlatego ważne jest, aby pamiętać, że odwołalne zaufanie jest odrębnym bytem i nie jest zgodne z postanowieniami woli jednostki po jej śmierci. Rozsądnie jest zasięgnąć porady doradcy ds. Powiernictwa i planowania nieruchomości, aby upewnić się, że postępowanie przebiega zgodnie z planem.

[Ważne: Chociaż odwołalne zaufanie zastępuje testament, zaufanie kontroluje tylko te aktywa, które zostały w niego umieszczone. Dlatego jeśli powstanie odwołalne zaufanie, ale aktywa nie zostaną do niego przeniesione, rezerwy powiernicze nie mają wpływu na te aktywa w chwili śmierci wierzyciela.]