Czy w przypadku rezygnacji z pracy będę musiał płacić podatki w ramach abonamentu 401 (K)?

Jeśli zdecydujesz się odejść z firmy, która posiada Twój plan 401 (k), masz cztery opcje postępowania ze swoimi środkami. Konsekwencje podatkowe zależą od wybranej opcji. Jednakże, jeśli pożyczyłeś od swojego 401 (k) i opuściłeś pracę przed spłatą pożyczki, zasady są inne.

Kluczowe dania na wynos

• Możesz zostawić swoje pieniądze w 401 (k), ale nie będziesz już mógł wpłacać składek na plan.
• Możesz przelać pieniądze do 401 (k) w nowej firmie, ale nie każde 401 (k) pozwala na takie przelewy.
• Możesz ustanowić rollover IRA i przenieść tam środki, ale upewnij się, że wykonujesz rollover bezpośredni, aby uniknąć płacenia podatków.
• Możesz wypłacić swoje 401 (k), ale może to wiązać się z karą za wcześniejsze wypłaty i będziesz musiał zapłacić podatki od pełnej kwoty.

1. Pozostaw pieniądze w spokoju

Czy będziesz płacić podatki? Nie
Nie ma realnych konsekwencji podatkowych dla pozostawienia funduszy 401 (k) zaparkowanych w planie starego pracodawcy. Twoje pieniądze pozostają i stają się zwolnione z podatku, dopóki ich nie wycofasz. Plan nie jest wymagany, aby umożliwić ci pozostanie, jeśli saldo Twojego konta jest stosunkowo małe (mniej niż 5000 USD), ale firma, która posiada aktywa planu, ogólnie pozwala uczestnikom na przeniesienie aktywów programu 401 (k) do tradycyjnego IRA w firmie.

Nie będziesz jednak mógł wnieść dodatkowego wkładu do planu. A ponieważ nie jesteś już uczestnikiem planu pracowniczego, możesz nie otrzymywać ważnych informacji o istotnych zmianach w planie lub jego wyborach inwestycyjnych. Ponadto, jeśli zdecydujesz się zostawić swoje środki ze starym planem, a następnie spróbuj je przenieść, może być trudno przekonać starego pracodawcę / dostawcę planu do terminowego wypłaty środków.

2. Przenieś pieniądze na nowy plan

Czy będziesz płacić podatki? Nie
Nie musisz płacić podatków od swojego jaja lęgowego 401 (k), jeśli przeniesiesz go do planu sponsorowanego przez twojego nowego pracodawcę. Zanim jednak się do niego przyłączysz, upewnij się, że podoba Ci się opcja inwestycyjna nowego planu, i dokładnie przyjrzyj się związanym z nim opłatom.

Jedno zastrzeżenie: Chociaż 401 (k) środków kwalifikuje się w ramach ERISA do przeniesienia z jednego planu do drugiego, plany 401 (k) nie są wymagane akceptować przelewy. Twoje uprawnienia do skorzystania z tej opcji zależą od zasad planu nowej firmy. Ponadto może być trudna sytuacja, jeśli nowy plan nie jest kwotą 401 (k), ponieważ nie wszystkie plany o zdefiniowanej składce mogą przyjmować fundusze 401 (k).

Zaleta tego wyboru dla starszych pracowników: nawet po osiągnięciu wieku 70½. Nie jesteś zobowiązany do przyjmowania wymaganych minimalnych wypłat (RMD) od 401 (k) twojego obecnego pracodawcy. Przeniesienie pieniędzy 401 (k) z poprzedniej pracy do nowej pracy powoduje, że pieniądze poprzedniego pracodawcy trafiają do puli 401 (k) obecnego pracodawcy innej niż RMD. Nie będziesz musiał brać RMD z tych pieniędzy, dopóki nie opuścisz pracy.

3. Ustanowienie rollover IRA

Czy będziesz płacić podatki? Nie (jeśli przejdziesz bezpośrednio)
Jeśli nie masz możliwości przeniesienia do innego planu sponsorowanego przez pracodawcę lub nie podoba ci się opcja funduszu w nowym planie 401 (k), ustanowienie kumulacji IRA dla funduszy jest dobrą alternatywą. Możesz przelać dowolną kwotę, a twoje pieniądze będą rosły z odroczonym podatkiem.

Ważne jest jednak, aby zdecydować się na bezpośrednie przejście od planu do planu. Jeśli przejmiesz kontrolę nad swoimi 401 (k) środkami w ramach pośredniego kumulacji, w której pieniądze przechodzą przez twoje ręce przed wejściem do IRA, twój stary pracodawca jest zobowiązany do zatrzymania 20% z nich na federalne podatki dochodowe i ewentualnie podatki stanowe także.

4. Wypłata i dystrybucja

Czy będziesz płacić podatki? tak
Zapłacisz podatek dochodowy według bieżącej stawki podatkowej od wypłat z twojego 401 (k). Ponadto, jeśli nie masz ukończonych 59 lat, Twoja dystrybucja zostanie uznana za „przedwczesną”, a stracisz 10% kary za wcześniejsze wycofanie.

Jeśli masz niespłaconą pożyczkę z kwoty 401 (k), będziesz musiał ją spłacić w określonym czasie, w przeciwnym razie kwota zostanie potraktowana jako podział do celów podatkowych.

Jeśli zaciągnąłeś pożyczkę

Jeśli masz istniejącą pożyczkę w wysokości 401 (k), niezależnie od tego, którą z powyższych opcji wybierzesz po odejściu z pracy, wszystkie niespłacone salda pożyczki w wysokości 401 (k) muszą zostać spłacone, zwykle do października następnego roku, czyli termin złożenia przedłużonych deklaracji podatkowych. Wszelkie niespłacone pieniądze są traktowane przez IRS jako przedterminowe wycofanie, a oprócz tego płacisz podatki od tej kwoty, oprócz kary za wcześniejsze wypłaty, jeśli masz mniej niż 59½ lat.