Will vs. Trust: Jaka jest różnica?

„Nie możesz zabrać go ze sobą, kiedy idziesz”. Chociaż to znane stwierdzenie jest prawdziwe, możesz i powinieneś zrobić wszystko, aby kontrolować swoje aktywa spoza grobu. Jeśli nie możesz tego zrobić, mogą istnieć przeszkody w zarządzaniu twoim osiedlem. Przeszkody te mogą znacznie zmniejszyć korzyści, jakie w przeciwnym razie mogliby uzyskać spadkobiercy.

Posiadanie i przekazywanie pieniędzy od jednego małżonka do drugiego na ogół nie stanowią problemu. Nieograniczony przepis dotyczący odliczeń małżeńskich w ramach amerykańskiej ustawy o podatku od nieruchomości i darowizn umożliwia przekazanie majątku pozostałemu przy życiu małżonkowi bez ponoszenia zobowiązań z tytułu podatku od nieruchomości lub prezentów. Proces transferu staje się jednak znacznie bardziej zaangażowany, gdy bogactwo jest przekazywane kolejnemu pokoleniu. Jeśli aktywa, które są przechowywane indywidualnie, mają odpowiednie tytuły, proces ten powinien przebiegać bezproblemowo. Planiści zauważyli jednak kilka poważnych błędów w tytule aktywów przechowywanych indywidualnie, a także oznaczenia beneficjentów, które z pewnością zdenerwują nawet najszczęśliwsze domy.

Na potrzeby tego artykułu zbadamy przekazanie majątku następnemu pokoleniu, tj. Dzieciom, wnukom itp. Spośród różnych sytuacji związanych z rozmowami o przeniesieniu majątku niektóre spośród zaległych sytuacji obejmują: przypadek, w którym były małżonek osoby został wymieniony jako beneficjent na rachunku, na którym przechowywane są znaczące aktywa; przypadek multimilionera, który nie miał planu przeniesienia nieruchomości; oraz przypadek multimilionera z 23 rachunkami prowadzonymi w ponad siedmiu domach maklerskich z ośmioma różnymi doradcami posiadającymi fundusz powierniczy, który był finansowany wyłącznie z nieruchomości. Pewne jest, że ogromna fortuna mogłaby łatwo zostać zagrożona, gdyby posiadacz takiego bogactwa nie wziął pod uwagę dynamiki przeniesienia majątku.

Wola

Testament jest prawnie wykonalnym dokumentem określającym, w jaki sposób chcesz załatwić swoje sprawy i rozdzielić aktywa po śmierci. Jest to ważny element planowania nieruchomości.

Jeśli masz w domu dzieci w wieku małoletnim, rozważ testament wyznaczający opiekę nad nimi. Jeśli w chwili śmierci nie zostanie wyznaczony opiekun, twoja pozostała przy życiu rodzina będzie musiała szukać pomocy w sądzie spadkowym, aby wyznaczyć opiekuna dla twoich dzieci. Osoba wyznaczona może nie być osobą, którą chciałbyś powierzyć swoim dzieciom.

Inną kwestią do rozważenia jest to, w jaki sposób przekażesz część swojego majątku małoletniemu dziecku poprzez testament. A umieści twoje decyzje w rękach sędziego, który przewodniczy twojemu przeniesieniu majątku. Twój testament spełni twoje życzenia spoza grobu. Testament pozwala także na uzyskanie wglądu i wskazówek dotyczących zarządzania aktywami, które otrzymają Twoi beneficjenci.

W granicach rozsądku możesz określić, w jaki sposób chcesz, aby wykorzystali to, co im zostawiłeś. Podczas gdy dzieci, naturalne lub adoptowane, mają ustawowe prawo do dziedziczenia, testament pozwala ci na wydziedziczenie dziecka, jeśli to konieczne (sprawdź szczegółowe informacje na ten temat w przepisach stanu). W pewnych okolicznościach osoba może również wydziedziczyć współmałżonka. Należy jednak pamiętać o przepisach obowiązujących w danym państwie, bez względu na to, czy jest to prawo zwyczajowe, stan własności wspólnotowej, czy stan sprawiedliwego podziału; osoba może wydziedziczyć współmałżonka tylko w stanie własności wspólnoty. Każdy z nich ma inny zestaw postanowień dotyczących tego, co i ile można wydziedziczyć. Należy również zauważyć, że osoba może wydziedziczyć współmałżonka lub dziecko jedynie z woli.

Zasięgnij porady prawnej przy tworzeniu testamentu. Wola może być skuteczna w przeniesieniu majątku i innych postępowaniach sądowych po śmierci, ale są wady, o których powinieneś wiedzieć. Na przykład, twój majątek stanie się częścią rejestru publicznego, a wszelkie pozostawione przez niego MUSZĄ przejść przez sąd spadkowy. Ponadto pełnomocnicy spadkowi mogą być kosztowni i nie można ich uniknąć, z wyjątkiem Kalifornii i Wisconsin.

Trusts

Zaufanie to relacja powiernicza, w ramach której dajesz innej stronie prawo do zarządzania aktywami na rzecz strony trzeciej, twoich beneficjentów.

Zaufanie to kolejna metoda przekazania nieruchomości. Zaufanie jest tworzone dla różnych funkcji i istnieje wiele rodzajów zaufania; ogólnie jednak istnieją dwie kategorie: życie i testament. Wola może być wykorzystana do stworzenia testamentowego zaufania. Możesz także utworzyć trust, którego głównym celem jest unikanie sądu spadkowego, zwanego żywym trustem odwołalnym.

Teraz skupmy się na żywym odwołalnym zaufaniu w celu przeniesienia nieruchomości. Podobnie jak testament, zaufanie będzie wymagać od ciebie przeniesienia własności po śmierci na bliskich. Nazywa się to żywym trustem, ponieważ powstaje, gdy właściciel nieruchomości lub wierzyciel żyje. Jest odwołalny, ponieważ można go zmienić w ciągu życia powiernika. Wierzyciel zachowuje własność własności posiadanej przez trust, gdy wierzyciel żyje. Zaufanie zaczyna działać po śmierci wierzyciela. W przeciwieństwie do testamentu żywy trust przekazuje nieruchomość poza sąd spadkowy. Po ustanowieniu trustu nie pobiera się opłat sądowych ani zastępczych. Twoja nieruchomość może zostać przekazana natychmiast i bezpośrednio do wskazanych beneficjentów.

Tworzenie trustów jest dość tanie. Osoba zwana powiernikiem zostanie wymieniona w dokumencie w celu kontroli podziału aktywów zgodnie z życzeniem powiernika zgodnie z dokumentem powierniczym i jego mandatami. Jest to również skuteczny sposób kontrolowania przejścia posiadłości poza grób.

Aby być ważnym, trust musi zidentyfikować: powiernika, powiernika, powiernika następcy i beneficjentów zaufania.

Deklaracja zaufania zapewni także podstawowe warunki zaufania. Twoja nieruchomość pozostaje prywatna i przechodzi bezpośrednio na spadkobierców, nie płacisz adwokata spadkowego lub kosztów sądowych, a twoi bliscy nie będą potencjalnie związani w sądzie spadkowym przez okres co najmniej roku. Z punktu widzenia tego planisty zaufanie może być fantastycznym wyborem do przeniesienia nieruchomości.

Uwagi specjalne

Jednym z przystanków, którego należy unikać w pociągu do transferu nieruchomości, jest sąd spadkowy. Tutaj spadkobiercy mogą spędzać miesiące na porządkowaniu nieruchomości, jeśli plany przeniesienia nie zostaną skutecznie określone. Możesz łatwo stracić dodatkowe 2 do 4 procent swojego majątku z powodu opłat adwokackich i kosztów sądowych.

Sąd spadkowy jest sekcją systemu sądowniczego odpowiedzialną za rozliczanie testamentów, trustów, konserwatoriów i kurateli. Część tego procesu może obejmować sprawdzenie testamentu, który jest dokumentem prawnym używanym do przeniesienia twojego majątku, wyznaczenia opiekunów małoletnich dzieci, wyboru wykonawców testamentów i ustanowienia trustów dla osób, które przeżyły.

Twój wykonawca byłby nadal odpowiedzialny za uporządkowanie majątku, co może potrwać od sześciu do 18 miesięcy, w zależności od zawiłości. Wyobraź sobie, że twoje najstarsze dziecko spędza półtora roku w podróżach tam iz powrotem na rozprawy sądowe, kiedy powinien opłakiwać twoje odejście. Nie brzmi to zabawnie, ale jest to możliwe, jeśli nie jesteś przygotowany na tę chwilę.

Kluczowe dania na wynos

• Niezależnie od tego, czy wybierzesz testament, czy trust, powinieneś zasięgnąć porady zaufanych profesjonalnych doradców (podatkowych, inwestycyjnych i prawnych).
• Trusty oferują większą kontrolę nad aktywami, ale są one droższe, mogą być uciążliwe w konfiguracji i muszą być aktywnie zarządzane.
• Jeśli nie masz planu przeniesienia majątku, stan, w którym mieszkasz, i rząd federalny będą go mieć. Dlatego uczynienie tego priorytetem może teraz zaoszczędzić pieniądze i cenny czas.