Zasiłek wstrzymujący
Zasiłek potrącany u źródła odnosi się do zwolnienia, które zmniejsza kwotę podatku dochodowego, którą pracodawca odlicza od wypłaty pracownika. W praktyce pracownicy w Stanach Zjednoczonych korzystają z formularza W-4 Internal Revenue Service (IRS), zaświadczenia o zasiłku pracowniczym, do obliczania i pobierania zasiłku. Pracodawca wykorzystuje następnie informacje W-4, aby ustalić, jaką część wynagrodzenia pracownika należy odjąć od wypłaty i przekazać do organów podatkowych. Ważna jest łączna liczba ulg, o które się ubiegasz - im więcej wnioskujesz ulg podatkowych, tym mniej podatku dochodowego zostanie potrącone z wypłaty; im mniej przysługuje ci ulg, tym więcej podatku zostanie potrącone.
1:56Zasiłek wstrzymujący
Jak działa zasiłek u źródła
Kwota potrącenia zależy od statusu zgłoszenia - osoba samotna, w związku małżeńskim lub „w związku małżeńskim, ale potrącona według wyższej stawki pojedynczej” - oraz liczby zasiłków potrącanych na podstawie W-4. Aby uniknąć problemów przy składaniu podatków (lub aby nie dać rządowi nieoprocentowanej pożyczki), musisz poświęcić czas na ustalenie, ile zasiłków powinieneś otrzymać.
Obliczanie zasiłku u źródła
IRS podaje przybliżoną formułę liczby ulg podatkowych, o które powinni ubiegać się podatnicy, aby uzyskać odpowiednią kwotę potrąconą z każdej wypłaty. Arkusz zasiłków osobistych na stronie 3 formularza W-4 pomoże ci dowiedzieć się, jak wybrać ten numer, w oparciu o aspekty podatkowe twojego życia. Oprócz statusu zgłoszenia, ulgi oparte są na przykład na tym, czy możesz ubiegać się o ulgę podatkową na dziecko dla kwalifikującego się dziecka (lub osoby pozostającej na utrzymaniu, który nie jest kwalifikującym się dzieckiem) i czy wyszczególniasz potrącenia osobiste zamiast ubiegać się o standardowe odliczenie, niezależnie od tego, czy ty lub twój małżonek macie więcej niż jedną pracę, i jaki jest twój całkowity dochód. Zwolnienia osobiste, które zostały wyeliminowane w ustawie o ulgach podatkowych i zatrudnieniu na lata 2018-2025, nie są już uwzględniane przy obliczaniu ulg podatkowych.
Na przykład, jeśli jesteś singlem bez dzieci i weźmiesz standardowe potrącenie, możesz ubiegać się o jeden zasiłek dla siebie i drugi, jeśli jesteś singlem z tylko jedną pracą, w sumie dwóch. Jeśli jesteś w związku małżeńskim, składając wniosek wspólnie bez dzieci i żądając standardowego odliczenia, możesz ubiegać się o jedno dla siebie, jedno dla współmałżonka - i trzecie, jeśli masz tylko jedną pracę, ten małżonek nie pracuje (lub jeśli twoja druga praca lub praca małżonka przynosi 1500 USD lub mniej). W przypadku dzieci lub innych osób na utrzymaniu staje się to bardziej skomplikowane, a liczba zasiłków, o które powinieneś ubiegać się, zależy od dochodów. Ale arkusz roboczy Dodatki osobiste może pomóc ci to rozgryźć. Istnieją również arkusze robocze dla rodzin o podwójnych dochodach oraz dla podatników, którzy wyszczególniają, zamiast przyjmować standardowe odliczenie lub mają dodatkowe dochody. Znajdziesz je wszystkie na formularzu W-2.
Na szczęście możesz sprawdzić swój wybór potrącenia za pomocą kalkulatora wstrzymania IRS. Umożliwi to sprawdzenie, czy wnioskowano o odpowiednią liczbę potrąceń.
Tak, możesz zostać zwolniony z odmowy
Ale nie jest łatwo uzyskać ten status. Możesz ubiegać się o zwolnienie z potrącenia podatku tylko wtedy, gdy masz prawo do zwrotu całego federalnego podatku dochodowego potrąconego w poprzednim roku, ponieważ nie masz żadnych zobowiązań podatkowych i oczekujesz tego samego w bieżącym roku. Po prostu piszesz „Zwolnienie” na formularzu W-4.
Ważne: Musisz to robić co roku; zwolnienie nie przechodzi automatycznie. Zwolnienie z potrącenia podatku za 2018 r. Wygasa 15 lutego 2019 r., Chyba że złożysz wniosek o zwolnienie na formularzu W-4 2019 i złożysz go u swojego pracodawcy przed tą datą.
Kiedy ponownie obliczyć uprawnienia
Złóż nowy formularz W-4 u pracodawcy za każdym razem, gdy zmieni się twoja sytuacja osobista lub finansowa (np. Wyjdziesz za mąż, masz dziecko, twój małżonek wchodzi lub opuszcza miejsce pracy). Nowe zasiłki potrącane są w mocy nie później niż w pierwszym okresie rozliczeniowym kończącym się 30 dnia lub później, gdy przekażesz zmieniony formularz swojemu pracodawcy. Twój pracodawca może go wdrożyć wcześniej, ale nie jest do tego zobowiązany.
Możesz również poprosić o zatrzymanie określonej kwoty w dolarach, niezależnie od przysługujących ci potrąceń. Może to być pomocne, jeśli otrzymasz premię na koniec roku lub po prostu chcesz zwiększyć zaliczkę na koniec roku (być może na pokrycie podatków od dochodów z inwestycji, takich jak wypłaty zysków kapitałowych dokonane na koniec roku). Możesz również poprosić o wstrzymanie dodatkowej kwoty w formularzu W-4; jest do tego specjalna linia.
Co zrobić, jeśli żądasz zbyt wielu ulg?
Jeśli ubiegasz się o więcej ulg, niż jesteś uprawniony, prawdopodobnie jesteś winien pieniądze w czasie opodatkowania. Jeśli ubieganie się o zbyt wiele ulg spowoduje znaczne niedopłacenie podatków w ciągu roku, być może będziesz musiał zapłacić karę za złożenie rocznego zeznania podatkowego. Jeśli po zażądaniu zerowych dodatków okaże się, że nie masz wystarczającej kwoty potrąconej z wypłaty, możesz poprosić pracodawcę o wstrzymanie dodatkowej kwoty w dolarach.
Z drugiej strony, jeśli masz więcej potrąconego dochodu niż powinien, otrzymasz zwrot po złożeniu rocznej deklaracji podatkowej. Otrzymanie zwrotu niekoniecznie jest dobrą rzeczą: oznacza pieniądze, które mogłeś wykorzystać przez cały rok, aby opłacić rachunki lub zainwestować w przyszłość.
Porównaj rachunki inwestycyjne Nazwa dostawcy Opis Ujawnienie reklamodawcy × Oferty przedstawione w tej tabeli pochodzą od partnerstw, od których Investopedia otrzymuje wynagrodzenie.