Gwarancja bankowa a akredytywa: jaka jest różnica?

Gwarancja bankowa i akredytywa to obietnice instytucji finansowej, że pożyczkobiorca będzie w stanie spłacić dług wobec drugiej strony, bez względu na sytuację finansową dłużnika. Mimo że zarówno gwarancje bankowe, jak i akredytywy zapewniają stronie trzeciej, że jeśli strona pożyczająca nie będzie w stanie spłacić swojego zobowiązania, instytucja finansowa wystąpi w imieniu pożyczkobiorcy. Zapewniając wsparcie finansowe stronie zaciągającej pożyczkę (często na wniosek drugiej strony), obietnice te służą zmniejszeniu czynników ryzyka, zachęcając do przeprowadzenia transakcji. Ale działają one w nieco inny sposób i w różnych sytuacjach.

Akredytywy są szczególnie ważne w handlu międzynarodowym ze względu na odległość, potencjalnie różne przepisy w krajach zaangażowanych przedsiębiorstw oraz trudność osobistego spotkania stron. Akredytywy wykorzystywane są głównie w transakcjach globalnych, gwarancje bankowe są często stosowane w umowach dotyczących nieruchomości i projektach infrastrukturalnych.

Kluczowe dania na wynos

• Gwarancja bankowa to obietnica instytucji pożyczkowej, która gwarantuje, że jeśli dłużnik nie będzie w stanie spłacić długu, bank wzrośnie.
• Akredytywy są również obietnicami finansowymi w imieniu jednej ze stron transakcji i mają szczególne znaczenie w handlu międzynarodowym.
• Gwarancje bankowe są często stosowane w umowach dotyczących nieruchomości i projektach infrastrukturalnych, natomiast akredytywy są wykorzystywane głównie w transakcjach globalnych.

Gwarancja bankowa

Gwarancje bankowe stanowią dla banków bardziej znaczące zobowiązanie umowne niż akredytywy. Gwarancja bankowa, podobnie jak akredytywa, gwarantuje beneficjentowi sumę pieniędzy; jednak w przeciwieństwie do akredytywy, kwota jest wypłacana tylko wtedy, gdy strona przeciwna nie wywiązuje się z określonych zobowiązań wynikających z umowy. Można to wykorzystać, aby zasadniczo zapewnić kupującemu lub sprzedającemu stratę lub szkodę wynikającą z niewykonania przez drugą stronę umowy.

Gwarancje bankowe chronią obie strony w umowie przed ryzykiem kredytowym. Na przykład firma budowlana i jej dostawca cementu mogą zawrzeć nową umowę na budowę centrum handlowego. Obie strony mogą być zmuszone do wystawienia gwarancji bankowych w celu udowodnienia swojej finansowej wiarygodności i zdolności. W przypadku, gdy dostawca nie dostarczy cementu w określonym czasie, firma budowlana powiadomi bank, który następnie zapłaci firmie kwotę określoną w gwarancji bankowej.

Akredytywa

Akceptowana czasami jako kredyt dokumentowy akredytywa działa jako weksel wystawiony przez instytucję finansową, zwykle bank lub kasę kredytową. Gwarantuje to, że płatność kupującego na rzecz sprzedającego lub płatność pożyczkobiorcy na rzecz pożyczkodawcy zostaną dostarczone na czas i na pełną kwotę. Stwierdza również, że jeśli kupujący nie może dokonać płatności za zakup, bank pokryje pełną lub pozostałą należną kwotę.

Akredytywa stanowi zobowiązanie banku do dokonania płatności po spełnieniu określonych kryteriów. Po wypełnieniu i potwierdzeniu tych warunków bank przekaże środki. Akredytywa gwarantuje, że płatność zostanie dokonana tak długo, jak usługi będą świadczone.

Załóżmy na przykład, że amerykański hurtownik otrzymuje zamówienie od nowego klienta, firmy kanadyjskiej. Ponieważ hurtownik nie ma możliwości dowiedzenia się, czy ten nowy klient może wywiązać się ze swoich zobowiązań płatniczych, żąda akredytywy zawartej w umowie zakupu.

Firma kupująca składa wniosek o akredytywę w banku, w którym ma już środki lub linię kredytową (LOC). Bank wystawiający akredytywy wstrzymuje płatność w imieniu kupującego, dopóki nie otrzyma potwierdzenia, że ​​towary w transakcji zostały wysłane. Po wysłaniu towaru bank spłaci hurtownikowi należność, o ile spełnione są warunki umowy sprzedaży, takie jak dostawa przed upływem określonego czasu lub potwierdzenie od nabywcy, że towary nie zostały uszkodzone.

Zasadniczo akredytywa zastępuje kredyt banku dla kredytu jego klienta, zapewniając prawidłową i terminową płatność.

Uwagi specjalne

Zarówno gwarancje bankowe, jak i akredytywy działają w celu zmniejszenia ryzyka w umowie biznesowej lub transakcji. Strony częściej zgadzają się na transakcję, ponieważ ponoszą mniejszą odpowiedzialność, gdy akredytywa lub gwarancja bankowa jest aktywna. Umowy te są szczególnie ważne i przydatne w transakcjach ryzykownych, takich jak niektóre nieruchomości i międzynarodowe umowy handlowe.

Banki dokładnie sprawdzają klientów zainteresowanych jednym z tych dokumentów. Po ustaleniu przez bank, że wnioskodawca jest wiarygodny i ma uzasadnione ryzyko, na umowę nakłada się limit pieniężny. Bank zgadza się być zobowiązany do osiągnięcia limitu, ale go nie przekraczając. Chroni to bank, zapewniając określony próg ryzyka.